Menjalankan bisnis berbasis rumah di Kanada sama seperti menjalankan bisnis lain ketika menyangkut pajak penghasilan. Dengan asumsi Anda memiliki penghasilan untuk menulisnya melawan dan Anda mengikuti aturan, Anda dapat mengurangi sejumlah pengeluaran bisnis , menurunkan jumlah pajak penghasilan yang harus Anda bayar.
Tetapi salah satu keuntungan menjalankan bisnis berbasis rumah adalah adanya pengurangan pajak penghasilan tambahan yang dapat Anda klaim. Apa yang berikut ini bukan daftar lengkap, melainkan enam dari pengurangan pajak bisnis rumah Kanada yang paling umum. Berapa banyak yang berlaku untuk Anda?
01 - Biaya Mobil
- Bahan bakar dan minyak
- Perizinan dan pendaftaran
- Asuransi - perhatikan bahwa asuransi tambahan untuk tujuan bisnis (yang seharusnya Anda miliki) sepenuhnya dikurangkan. Jika kendaraan Anda tidak diasuransikan untuk penggunaan bisnis dan Anda mengalami kecelakaan saat berbisnis, perusahaan asuransi Anda kemungkinan akan menolak klaim Anda.
- Pemeliharaan dan perbaikan
- "Bunga atas uang yang Anda pinjam untuk membeli kendaraan bermotor , mobil, atau kendaraan penumpang yang Anda gunakan untuk mendapatkan penghasilan" (Badan Pendapatan Kanada). Perhatikan bahwa ada batasan untuk jumlah bunga yang dapat Anda kurangi dari uang yang Anda pinjam untuk membeli kendaraan penumpang.
- Biaya sewa
- Perbaikan kecelakaan - jika Anda mengalami kecelakaan mobil saat mengemudi untuk tujuan bisnis, Anda dapat mengurangkan seluruh biaya perbaikan
Pengeluaran kendaraan diperinci pada bagian kendaraan bermotor dari Pernyataan Bisnis atau Kegiatan Profesional T2125.
Tip Pajak : Karena Anda hanya dapat memotong sebagian dari pengeluaran mobil Anda ketika Anda memiliki kendaraan yang Anda gunakan untuk keperluan bisnis dan pribadi, Badan Pendapatan Kanada (CRA) mengharuskan Anda menyimpan catatan dari total kilometer yang Anda kendarai dan kilometer Anda mengemudi untuk mendapatkan penghasilan untuk "mendukung klaim Anda". Klaim biaya mobil Anda diprorata untuk bagian bisnis dari total kilometer yang didorong dalam satu tahun pajak.
Dalam contoh yang mereka berikan dalam Penghasilan Bisnis dan Profesional, mereka benar-benar menggunakan angka-angka ini untuk mencari tahu berapa banyak pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan . ("Paulus" kilometer bisnis dibagi oleh kilometer totalnya didorong dan dikalikan dengan total biaya kendaraan untuk membentuk dasar klaimnya.) Buku log kendaraan tersedia dari toko peralatan kantor.
Pelajari bagaimana Anda dapat menyimpan buku catatan yang disederhanakan untuk tujuan pajak penghasilan.
Untuk informasi lebih lanjut tentang mengklaim biaya kendaraan, lihat Berapa Biaya Kendaraan Bermotor yang Dapat Anda Klaim atas Pajak Penghasilan di Kanada?
02 - Asuransi
Asuransi bisnis berbasis rumah pada dasarnya bersifat komersial dan sepenuhnya terpisah dari asuransi rumah seseorang. (Bahkan, jika Anda menjalankan bisnis di luar rumah dan tidak memiliki asuransi bisnis rumahan, Anda berisiko tidak tercakup jika terjadi sesuatu, karena menjalankan bisnis rumah yang diasuransikan oleh perusahaan asuransi Anda tidak menyadari dapat membatalkan polis asuransi rumah Anda).
Jadi Anda pasti ingin mendapatkan asuransi bisnis rumahan untuk perlindungan Anda sendiri - dan kemudian menggunakannya sebagai deduksi bisnis .
Tip Pajak: Anda juga dapat menghapus sebagian dari biaya asuransi rumah Anda jika bisnis rumahan Anda memenuhi ketentuan untuk mengklaim pengeluaran penggunaan bisnis rumah (lihat 4. Pengeluaran Bisnis-Penggunaan-Rumah Lainnya di bawah ini ). Jika berlaku, biaya ini akan menjadi bagian dari biaya yang Anda klaim pada jalur 9945 formulir T1).
03 - Biaya Kantor
Karena aset habis pakai habis dari waktu ke waktu, Anda hanya dapat mengklaim sebagian dari biaya asli mereka sebagai pengurangan pajak setiap tahun. Berapa banyak yang dapat Anda klaim sebagai pengurangan pajak tergantung pada apa aset atau properti itu; Peraturan Pajak Penghasilan telah membagi aset yang dapat depresiasi ke dalam kelas yang berbeda dengan tingkat persentase Tunjangan Biaya Modal yang berbeda . Pusat Penyisihan Biaya Modal ini di situs Badan Pendapatan Kanada mencakup panduan untuk kelas umum properti yang dapat disusutkan.
Tip Pajak: Anda tidak perlu mengklaim Capital Cost Allowance pada tahun ketika terjadi dan menggulirkan Capital Cost Allowance Claim Anda dapat menurunkan pajak Anda nantinya ketika Anda dapat menggunakannya untuk mengimbangi penghasilan yang lebih tinggi. Untuk lebih lanjut tentang ini, lihat 8 Strategi Pajak Bisnis Kecil untuk Mengurangi Pajak Penghasilan .
04 - Bunga Hipotek & Pajak Properti
Umumnya, Anda dapat memotong pengeluaran untuk penggunaan bisnis ruang kerja di rumah Anda selama:
- ruang kerja adalah tempat utama bisnis Anda; atau
- Anda menggunakan ruang hanya untuk mendapatkan penghasilan bisnis Anda, dan Anda menggunakannya hanya secara rutin dan berkelanjutan untuk memenuhi klien , pelanggan, atau pasien Anda (Badan Pendapatan Kanada).
Jika Anda memiliki rumah sendiri dan menjalankan bisnis rumahan, Anda juga dapat mengklaim pajak properti Anda sebagai biaya.
Jika Anda menyewa, Anda dapat mengurangi biaya sewa Anda.
Namun, ada tangkapan; Anda hanya dapat memotong sebagian dari pengeluaran ini, tergantung pada seberapa banyak ruang dan waktu hidup Anda sebenarnya dikhususkan untuk penggunaan bisnis. Menghitung Pengurangan Pajak Bisnis Rumahan akan menjelaskan cara melakukan langkah demi langkah ini.
Kiat Pajak: Dari Badan Pendapatan Kanada: “Anda dapat menggunakan bagan” Penghitungan pengeluaran untuk penggunaan bisnis di rumah ”di Formulir T2125 untuk menghitung klaim yang diijinkan untuk pengeluaran bisnis-penggunaan-rumah. Biaya yang Anda klaim pada jalur 9945 tidak boleh diklaim di tempat lain.
05 - Pengeluaran Bisnis-Penggunaan-Rumah Lainnya
Beberapa yang paling umum adalah:
- Panas
- Lampu
- air
- Pemeliharaan dan perbaikan
- Bahan pembersih
- Telepon
- koneksi internet
Ingat, "Anda dapat mengurangi biaya wajar saat ini yang Anda keluarkan untuk mendapatkan penghasilan bisnis" (Badan Pendapatan Kanada) untuk bisnis rumahan Anda. Namun, seperti yang Anda baca di poin 4, Anda hanya dapat memotong bagian dari pengeluaran ini yang terkait dengan penggunaan bisnis dan apa yang Anda klaim di sini tidak dapat diklaim di tempat lain. Tidak ada pencelupan ganda!
Tip Pajak: Dari Badan Pendapatan Kanada: "Pembelian dan pengeluaran bisnis harus ... dibuktikan dengan faktur penjualan , perjanjian pembelian dan penjualan, tanda terima, atau beberapa voucher lain yang mendukung pengeluaran."
06 - Terus Maju Ruang Kerja yang Tidak Terpakai di Biaya Rumah
Seperti klaim Penyisihan Biaya Modal yang tidak digunakan , keindahan ini adalah bahwa Anda tidak perlu mengklaim biaya ini dalam tahun pajak berikut. Jika bisnis rumahan Anda terus memenuhi persyaratan untuk mengklaim pengeluaran bisnis-penggunaan-rumah, "pengiriman tidak terbatas disediakan" (CRA) yang berarti bahwa Anda dapat menggunakan pengeluaran yang tidak diklaim ini ketika itu mudah untuk mengimbangi pendapatan yang lebih tinggi di tahun yang akan datang .
Seperti semua hal lain yang berkaitan dengan pajak, catatan teliti adalah suatu keharusan; semua deduksi Anda harus didokumentasikan dengan tanda terima . Tetapi jika Anda memiliki bisnis rumahan, ini adalah pengurangan pajak yang tidak ingin Anda lewatkan.
Ada banyak potongan pajak penghasilan lain yang tersedia untuk usaha kecil di Kanada yang dapat Anda baca di artikel ini:
- Pengurangan Pajak Terlebih Terabaikan untuk Bisnis Kecil Kanada
- Indeks Pengeluaran Bisnis untuk Bisnis Kanada
- FAQ Pajak Penghasilan Kanada untuk Bisnis Kecil
- Cara Menyelesaikan Formulir Pajak Penghasilan Kanada T1 sebagai Bisnis
- Cara Menghitung Tunjangan Biaya Modal
- Pajak Penghasilan Kanada dan Bisnis Kecil Anda
- Panduan untuk Pajak Penghasilan untuk Korporasi Kanada
- Kredit Pajak Investasi untuk Kanada Usaha Kecil
Semua potongan pajak potensial layak untuk dicoba dan / atau berdiskusi dengan akuntan Anda - yang juga merupakan potongan pajak!
Lihat juga:
Perangkat Lunak Akuntansi Terbaik untuk Bisnis Kecil
Bagaimana Memulai Bisnis Rumahan Yang Akan Sukses
10 Cara untuk Menghijaukan Bisnis Anda
10 Cara Memotong Biaya Bisnis