Pengurangan Pajak Penghasilan untuk Bisnis Kecil Kanada yang Mungkin Anda Hilang

by Susan Ward

Menjalankan bisnis di Kanada memberi Anda dunia baru dari potensi pengurangan pajak yang dapat Anda gunakan untuk mengurangi jumlah pajak penghasilan yang harus Anda bayarkan pada akhir tahun pajak atau bahkan, mungkin, untuk mendapatkan pengembalian pajak.

Tetapi apakah Anda benar-benar mendapatkan manfaat dari semua pemotongan pajak yang bisa Anda tulis terhadap pendapatan bisnis Anda? Berikut adalah delapan pemotongan pajak penghasilan yang diabaikan banyak pemilik usaha kecil Kanada.

01 - Pengurangan Pajak Bisnis Rumah

Depan Bisnis Depan. Gambar (c) Dave McLeod / Susan Ward

Sebagian besar pemilik usaha kecil Kanada sadar akan Pengurangan Pajak Bisnis Rumah . Tetapi banyak yang tampaknya tidak menyadari besarnya pemotongan pajak yang dapat mereka klaim dengan mengoperasikan bisnis rumahan , yang berkisar dari bunga hipotek Anda, jika Anda membawa satu di rumah Anda, melalui sebagian dari biaya bahan pembersih sebagai 6 Pengurangan Pajak Bisnis Berbasis Rumah yang Tidak Ingin Dikatakan oleh Nona .

02 - Penelitian Ilmiah dan Pengembangan Eksperimental Kredit Pajak

Gambar (c) Dave McLeod / Susan Ward

Banyak bisnis kecil Kanada tidak menyadari bahwa Anda tidak harus memiliki bisnis besar atau bahkan bisnis berbadan hukum untuk melanjutkan, dan mengklaim kredit pajak untuk, SR & ED - perseorangan dan kemitraan sama memenuhi syarat. Dan hal yang hebat tentang program kredit pajak SR & ED adalah bahwa kredit pajak dapat dikembalikan, jadi bahkan jika bisnis Anda tidak menghasilkan keuntungan apa pun, Anda akan mendapatkan pengembalian uang tunai. Baca Jangan Lewatkan Program Kredit Pajak SR & ED untuk mempelajari lebih lanjut tentang bagaimana bisnis kecil Anda dapat terlibat.

03 - Cadangan Yang Diperkenankan sebagai Pengurangan Pajak Penghasilan

Anda dapat memotong jumlah cadangan, akun kontinjensi, atau dana cadangan selama Undang-Undang Pajak Penghasilan mengizinkannya dan jumlahnya wajar, "kata Panduan Pendapatan Bisnis dan Profesional Badan Pendapatan Kanada . Umumnya, jumlah yang Anda masukkan dalam cadangan harus dikembalikan ke penghasilan Anda pada tahun berikutnya, meskipun Anda dapat memulai / mengklaim cadangan baru tahun itu. Panduan ini mencantumkan beberapa publikasi CRA di mana Anda dapat membaca lebih lanjut tentang membuat dan menggunakan cadangan yang diizinkan, termasuk Buletin Interpretasi IT-154R, Khusus Cadangan.

04 - Kredit Pajak Investasi

Apakah Anda sadar bahwa ada Kredit Pajak Investasi (ITC) untuk bisnis Kanada yang akan membiarkan Anda mengurangi biaya dari beberapa jenis properti yang diperoleh usaha kecil Anda atau sebagian dari pengeluaran bisnis kecil Anda yang timbul langsung dari bagian atas pajak yang Anda pinjam?

Tentu, ada aturan kelayakan dan beberapa ITC yang tersedia hanya berlaku untuk bisnis yang berlokasi di tempat tertentu, tetapi jika bisnis Anda memenuhi syarat, mereka dapat menjadi pembebasan pajak yang nyata. Kredit Pajak Investasi untuk Usaha Kecil Kanada menyediakan lebih banyak rincian.

05 - Rencana Layanan Kesehatan Swasta Premi sebagai Pengurangan Pajak Penghasilan

Anda dapat memotong Premi Private Services Services (PHSP) yang Anda bayarkan untuk memastikan diri Anda sendiri atau anggota rumah tangga Anda selama Anda cukup wiraswasta. Itu berarti bahwa:

Penghasilan bersih Anda dari wirausaha (tidak termasuk kerugian dan PHSP) untuk tahun ini atau tahun sebelumnya adalah lebih dari 50% dari total pendapatan Anda; atau
penghasilan Anda dari sumber selain wirausaha adalah $ 10.000 atau kurang untuk tahun ini atau tahun sebelumnya;
Anda secara aktif terlibat dalam bisnis Anda secara teratur dan berkelanjutan, secara individu atau sebagai mitra.

Bab 3 dari Panduan Pendapatan Bisnis dan Profesional Badan Pendapatan Kanada menjelaskan cara menghitung penghasilan Anda untuk memastikan Anda memenuhi syarat untuk pengurangan pajak ini.

06 - Mempekerjakan Pasangan atau Anak Anda Akan Memberi Anda Pengurangan Pajak

Mungkin sekarang ini Saatnya Menyewa Karyawan.

Setiap kali Anda mempekerjakan seseorang, biaya upah karyawan adalah pengeluaran bisnis . Hal yang sama berlaku bahkan ketika karyawan baru Anda adalah pasangan atau anak Anda. Perbedaannya adalah mempekerjakan pasangan atau anak Anda sendiri juga memberi Anda kesempatan untuk membagi penghasilan. Dengan mempekerjakan pasangan atau anak Anda dalam bisnis Anda, Anda mungkin dapat menurunkan laba bersih Anda menjadi golongan pajak yang lebih rendah, membukukan potongan pajak penghasilan yang bagus. Pelajari lebih lanjut dengan membaca Pembayaran Pajak Penghasilan Kanada Lebih Sedikit Dengan Pembagian Pendapatan .

07 - Kredit Pajak Penciptaan Pekerjaan Magang

Jika bisnis Anda mempekerjakan pedagang, Anda bisa mendapatkan Kredit Pajak Investasi hingga $ 2.000 karena mempekerjakan seorang pekerja magang yang bekerja dalam dua tahun pertama dari program pemagangannya.

Anda dapat mengambil magang sebagai pemilik tunggal juga. Kredit Pajak Penciptaan Pekerjaan Magang adalah peluang besar untuk mendapatkan bantuan terampil yang bekerja untuk Anda dengan potongan harga.

08 - Kredit Pajak Investasi untuk Ruang Perawatan Anak

Jika Anda tidak menjalankan bisnis layanan penitipan anak, bisnis Anda dapat mengklaim kredit pajak investasi yang tidak dapat dikembalikan sebesar $ 10.000 per ruang penitipan anak atau 25% dari pengeluaran yang memenuhi syarat untuk setiap ruang penitipan anak baru yang dibuat bisnis Anda dalam penitipan anak berlisensi fasilitas bisnis Anda beroperasi untuk kepentingan anak-anak karyawan Anda. Child Care Tax Credits memberikan informasi lebih lanjut.

09 - Dan Ini Hanya Pengurangan Pajak Terlewatkan

Ingat, pemotongan pajak pada halaman-halaman ini hanyalah salah satu yang diabaikan oleh banyak pemilik bisnis kecil, baik karena mereka tidak menyadari pemotongan pajak mungkin berlaku untuk bisnis mereka atau karena mereka tidak tahu mereka bisa melakukan itu.

Ada banyak potongan pajak penghasilan lain yang tersedia untuk usaha kecil di Kanada yang dapat Anda baca di artikel ini:

Semua potongan pajak potensial layak untuk dicoba dan / atau berdiskusi dengan akuntan Anda - yang juga merupakan potongan pajak!