Apakah Anda Mendeklarasikan Semua Penghasilan Bisnis Anda atas Pajak Penghasilan Anda?
Badan Pendapatan Kanada (CRA) mendefinisikan pendapatan Bisnis sebagai jumlah total nilai moneter yang Anda dapatkan dari setiap kegiatan yang Anda lakukan untuk mendapatkan laba .
Ada dua poin dari definisi ini yang sangat penting bagi Anda dalam hal pajak penghasilan Kanada Anda.
1) Nilai Uang
Saya menggunakan frasa "nilai moneter" alih-alih "uang" karena uang mungkin bukan yang Anda dapatkan sebagai imbalan atas kerja Anda atau barang atau jasa yang Anda berikan.
Apakah Anda bekerja pada mobil seseorang dan mereka memberikan Anda uang ketika pekerjaan selesai atau Anda barter layanan Anda memperbaiki mobil seseorang dengan imbalan pelajaran tentang cara menggunakan program perangkat lunak komputer, Anda mengambil pendapatan dengan cara baik.
Intinya adalah barang atau jasa atau kredit yang Anda terima melalui barter bilangan sebagai pendapatan bisnis juga, meskipun tidak ada uang aktual yang berpindah tangan. (Lihat Buletin Interpretasi Badan Pendapatan Kanada IT-490, Transaksi Barter untuk informasi lebih lanjut tentang ini.)
2) Jumlah Total Berarti Semua
Jika Anda mencari "pendapatan" di situs web Badan Pendapatan Kanada, Anda akan membaca "Jumlah pendapatan yang diperoleh dalam jangka waktu tertentu." Ini termasuk pendapatan dari:
- gaji
- upah
- manfaat
- tips
- komisi
- keuntungan dari operasi bisnis atau profesi
- investasi
Perhatikan bahwa "jumlah semua pendapatan" tidak terbatas pada pendapatan yang diambil di Kanada - semua berarti semua pendapatan yang Anda hasilkan di mana pun di dunia .
Jadi produk dan layanan yang dijual kepada individu dan perusahaan di negara lain dianggap sebagai pendapatan bisnis.
Dan bagaimana Anda membuat pendapatan tidak menjadi masalah bagi CRA. Sangat penting untuk menyadari bahwa dari sudut pandang pajak, tidak ada perbedaan antara bisnis online dan batu bata-dan-mortir .
Keuntungan yang Anda hasilkan dari melakukan bisnis online dihitung sebagai pendapatan bisnis juga.
Dan sebenarnya, tidak ada perbedaan antara bisnis legal dan yang ilegal dalam hal pajak penghasilan - seperti yang ditemukan oleh dua dealer narkoba Regina (CBC.ca). Selain dihukum karena perdagangan marijuana, pencucian uang dan pelanggaran lainnya, mereka juga akhirnya harus membayar pajak penghasilan (dan mungkin hukuman) atas keuntungan haram mereka sekitar $ 190.000. Hakim Pengadilan Pajak menunjukkan bahwa:
"Sudah jelas bahwa seorang wajib pajak dikenakan pajak atas penghasilannya terlepas dari sumbernya ... Seorang pembayar pajak harus menyimpan buku dan catatan yang dapat diandalkan untuk semua penghasilannya, termasuk pendapatan dari sumber-sumber ilegal."
Apakah Anda Memiliki Penghasilan Bisnis yang Tidak Anda Deklarasikan?
Beberapa orang menjadi bingung tentang ruang lingkup penghasilan bisnis. Misalnya, karena mereka belum mendaftarkan bisnis , mereka pikir mereka tidak harus mengisi formulir T2125 dan mengumumkan pendapatan bisnis ketika mereka mengisi formulir pajak pendapatan T1 mereka (lihat Apakah Saya Harus Mengisi Pajak Penghasilan Kanada Formulir T2125? Dan Cara Menyelesaikan Formulir Pajak Penghasilan Kanada T1 sebagai Bisnis ).
Atau mereka berpikir karena mereka tidak menjual banyak, apa yang mereka lakukan tidak dihitung sebagai pendapatan bisnis.
Tetapi semua uang yang Anda hasilkan, dan jika Anda telah menjual barang untuk keuntungan (bahkan hanya beberapa!), Anda terlibat dalam aktivitas bisnis menurut Badan Pendapatan Kanada. Tidak ada ambang batas dalam menjual barang untuk mendapatkan keuntungan. Sebagai contoh:
- Menjual tiga boneka bisque di eBay sama dengan terlibat dalam aktivitas bisnis dan oleh karena itu memiliki pendapatan bisnis, seperti menjual empat puluh delapan boneka bisque di eBay.
- Menjalankan bisnis katering kecil dari rumah hanya dapat mengambil beberapa ribu uang tunai setiap tahun tetapi ini masih memenuhi syarat sebagai pendapatan bisnis menurut CRA dan harus dilaporkan seperti itu. Perhatikan bahwa dalam hal ini melaporkan dengan benar pendapatan membuat Anda memenuhi syarat untuk berbagai pengurangan pajak bisnis rumahan .
Ingat, total penghasilan Anda di seluruh dunia bahwa pemerintah mengharapkan Anda untuk menyatakan pajak penghasilan Kanada Anda - apakah Anda membuat penghasilan bisnis online atau menerima cek dari Bavaria.
Itu semua penting.
Hukuman untuk Tidak Melaporkan Semua Penghasilan Bisnis Anda
Jika Anda gagal melaporkan semua pendapatan bisnis Anda, Anda mungkin akan dikenakan penalti 10% dari jumlah yang gagal Anda laporkan setelah kelalaian pertama Anda.
Ini menjadi lebih buruk "jika Anda dengan sengaja atau dalam situasi yang sangat kelalaian berpartisipasi dalam pembuatan pernyataan palsu atau kelalaian pada pengembalian pajak penghasilan Anda. Denda ini adalah 50% dari pajak yang disebabkan oleh penghilangan atau pernyataan palsu" (Badan Pendapatan Kanada ).
Mendeklarasikan Penghasilan Bisnis Anda
Anda perlu menyatakan penghasilan bisnis Anda pada pengembalian pajak penghasilan Kanada Anda yang Anda lakukan dengan mengisi Formulir T2125 jika Anda mengoperasikan kepemilikan tunggal atau kemitraan dan kemudian mengisi penghasilan total Anda pada baris yang tepat dari pengembalian T1.
Jika Anda menjalankan sebuah perusahaan , Anda akan menyatakan penghasilan bisnis Anda pada pengembalian pajak perusahaan T2 Anda.
Untuk informasi lebih lanjut, lihat:
Bisnis Kecil Anda & Pajak Penghasilan Kanada - Apa yang Harus Dilakukan & Bagaimana Melakukannya .
Bekerja dari rumah? Jangan Lupakan 6 Pengurangan Pajak Kanada Ini
Aturan Pengeluaran Bisnis Kanada dan Pengurangan Pajak
Cara Menghitung Tunjangan Biaya Modal - Harus Anda Ketahui untuk Bisnis Kanada Anda
Contoh: Geoffrey menyimpan catatan cermat dari mainan yang dijualnya di stan di Christmas Faire karena dia tahu dia harus menyatakan apa yang dia hasilkan sebagai pendapatan bisnis pada pajak penghasilan Kanada-nya.