Pengurangan Pajak dan Pengeluaran Bisnis untuk Bisnis Kanada
- Melacak penerimaan terkait bisnis
- Biaya terkait dengan biaya melakukan bisnis
- Biaya bisnis rumah
Artikel tindak lanjut untuk yang ini, Lebih Banyak Cara untuk Memaksimalkan Pengurangan Pajak untuk Bisnis Kecil , mencakup:
- Potongan pajak penghasilan mobil
- Biaya perjalanan
- Mempekerjakan pasangan atau anak Anda
- Iklan dan biaya lainnya
Cara Memaksimalkan Pengurangan Pajak untuk Usaha Kecil: Aturan Pertama
Aturan pertama untuk memaksimalkan pemotongan Anda adalah memiliki semua kuitansi terkait bisnis Anda. Badan Pendapatan Kanada (CRA) bersikeras bahwa semua pengeluaran bisnis Anda harus didukung dengan tanda terima, jadi Anda harus mengumpulkannya (dan menyimpannya selama enam tahun , karena CRA mungkin ingin melihatnya beberapa waktu).
Melacak semua tanda terima ini sepanjang tahun adalah bagian tersulit dalam mempersiapkan pajak penghasilan Anda untuk banyak pemilik usaha kecil. Latih diri Anda untuk selalu meminta tanda terima, tidak peduli seberapa kecil pembeliannya, akan menghindari kesedihan nanti.
Anda juga harus melatih diri Anda untuk melihat tanda terima ketika Anda pertama kali mengumpulkannya dan memastikan tanda terima menunjukkan apa yang mereka inginkan, serta memiliki nama dan tanggal vendor yang dapat dibaca.
Tanda terima yang tidak jelas atau tidak lengkap adalah mimpi buruk ketika memasukkan data penerimaan ke dalam sistem pencatatan apa pun yang Anda gunakan untuk tujuan akuntansi - terutama jika Anda atau petugas pembukuan Anda mencoba untuk mencari tahu apa yang diterima tidak lengkap dan mencatatnya berbulan-bulan. setelah fakta.
Mengalami kebiasaan melihat tanda terima Anda saat Anda mengumpulkannya dan memastikan bahwa mereka berisi semua informasi yang diperlukan secara terbaca adalah langkah pertama yang penting dalam memaksimalkan pengurangan pajak penghasilan bisnis Anda. Pelajari cara menjaga kwitansi bisnis Anda tetap teratur.
Maksimalkan Pengurangan Pajak: Biaya Melakukan Bisnis
Pepatah lama "butuh uang untuk menghasilkan uang" memang benar ketika datang untuk menjalankan bisnis kecil. Gunakan daftar periksa ini untuk memastikan bahwa Anda memanfaatkan potensi pemotongan pajak yang berkaitan dengan biaya melakukan bisnis.
1) Sudahkah Anda memotong semua pajak bisnis Anda, dan iuran terkait bisnis, keanggotaan, dan langganan?
Tidak ada yang lupa bahwa biaya lisensi bisnis atau pajak bisnis adalah pengeluaran yang dapat dikurangkan , tetapi terkadang orang mengabaikan beberapa iuran keanggotaan tahunan yang mereka bayarkan ke organisasi yang terkait dengan bisnis. Jika Anda seperti kebanyakan pebisnis kecil, Anda termasuk beberapa - jadi pastikan Anda mengurangi semua biaya yang sesuai untuk pajak penghasilan Kanada Anda.
2) Jika Anda meminjam uang untuk menjalankan bisnis Anda, sudahkah Anda mengurangi semua bunga dan semua biaya terkait?
Bunga yang Anda bayar atas uang yang Anda pinjam untuk menjalankan bisnis Anda dapat dikurangi pajak.
Anda juga dapat memotong biaya terkait, seperti biaya yang telah Anda bayarkan untuk mengurangi suku bunga pinjaman bisnis Anda, atau biaya yang terkait dengan pembelian atau peningkatan properti bisnis Anda, jika itu adalah pinjaman, termasuk aplikasi, penilaian, dan biaya hukum yang relevan. Untuk informasi lebih lanjut tentang pengurangan pajak ini, lihat bagian Kepentingan dari Panduan Pendapatan Bisnis dan Profesional dari Badan Pendapatan Kanada.
3) Apakah Anda sudah memotong semua pengeluaran bisnis asuransi Anda?
Meskipun premi asuransi jiwa bukanlah deduksi yang diperbolehkan, Anda dapat mengurangi premi asuransi yang telah Anda bayarkan untuk asuransi di gedung, mesin, atau peralatan yang Anda gunakan dalam bisnis Anda.
4) Apakah Anda sudah memotong semua pengeluaran bisnis manajemen dan administrasi Anda?
Berapa pun biaya manajemen dan administrasi yang Anda tanggung selama setahun terakhir adalah pengeluaran bisnis yang sah dan potongan pajak penghasilan yang sah, dan ini termasuk biaya bank.
5) Apakah Anda sudah memotong semua biaya pemeliharaan dan perbaikan bisnis Anda yang relevan?
Anda dapat memotong biaya pemeliharaan dan / atau perbaikan yang Anda lakukan pada properti yang Anda gunakan untuk mendapatkan penghasilan selama setahun terakhir. Dalam sebagian besar kasus, biaya penuh tenaga kerja dan bahan akan memenuhi syarat untuk pengurangan pajak bisnis kecil, kecuali Anda sendiri yang mengerjakannya, dalam hal ini Anda hanya dapat mengurangi biaya bahan pada pajak penghasilan Anda.
Baca 7 Cara Mengubah Rumah Anda Menjadi Properti yang Menghasilkan Uang .
6) Apakah Anda sudah memotong seluruh biaya dan pengeluaran bisnis kantor Anda?
Jika Anda memiliki kantor tradisional, biaya semua klip kertas, stapler, pena, dan kertas komputer benar-benar dapat bertambah selama satu tahun. Tergantung pada bisnis Anda, Anda mungkin juga memiliki biaya persediaan, seperti biaya film jika Anda seorang fotografer, atau biaya obat jika Anda seorang dokter hewan. Umumnya, persediaan didefinisikan sebagai barang yang dikonsumsi secara tidak langsung untuk menyediakan barang atau jasa yang disediakan oleh bisnis. Menjaga jumlah persediaan yang dekat dan akurat dan berapa biayanya, Anda dapat membuat perbedaan besar pada tagihan pajak penghasilan akhir Anda.
Maksimalkan Pengurangan Pajak: Biaya Bisnis Rumah
Meskipun banyak orang menjalankan bisnis rumahan sehingga mereka dapat bekerja di lingkungan yang lebih menyenangkan, atau untuk alasan keluarga, ada juga pemotongan pajak bisnis rumah yang harus disadari oleh pemilik bisnis rumah.
Agar memenuhi syarat untuk mengurangi biaya bisnis yang terkait dengan penggunaan ruang kerja untuk bisnis di rumah Anda, rumah Anda harus menjadi "tempat utama bisnis" atau Anda harus "menggunakan ruang hanya untuk mendapatkan penghasilan bisnis Anda, dan Anda menggunakannya secara teratur dan berkelanjutan untuk memenuhi klien Anda, pelanggan, atau pasien "( Panduan Pendapatan Bisnis dan Profesional , Badan Pendapatan Kanada (CRA)).
Berapa banyak yang dapat Anda klaim sebagai pengurang pajak bisnis rumah?
CRA menyarankan pembayar pajak untuk "menggunakan dasar yang wajar" untuk menghitung porsi biaya bisnis rumah yang tepat untuk diklaim; rumus mereka mengambil area ruang kerja bisnis di rumah Anda dan membaginya dengan total luas bekerja dengan baik ketika menghitung pemotongan pajak bisnis rumah.
Kebanyakan program perangkat lunak pajak Kanada akan secara otomatis menghitung bagian biaya berdasarkan rasio ruang kerja pribadi / bisnis Anda.
Pelajari lebih lanjut tentang menghitung pengurangan bisnis berbasis rumahan .
Sudahkah Anda mengurangi biaya utilitas rumah Anda?
Panas dan listrik adalah biaya yang memenuhi syarat. Pastikan Anda menyimpan tagihan listrik Anda untuk tahun ini.
Apakah Anda sudah memotong sebagian dari semua biaya pemeliharaan rumah Anda?
Biaya pemeliharaan rumah termasuk perbaikan rumah dan properti, tetapi juga, misalnya, biaya bahan pembersih atau layanan pembersihan. Dan bagaimana dengan asuransi rumah? Anda juga dapat memotong sebagian dari itu juga.
Jika Anda memiliki rumah Anda, sudahkah Anda mengurangi pengeluaran terkait kepemilikan rumah?
Misalnya, jika Anda memiliki rumah sendiri dan mengoperasikan bisnis rumahan, Anda dapat memotong sebagian pajak properti Anda sebagai pengeluaran bisnis. Bunga hipotek dan tunjangan biaya modal (CCA) Anda juga akan menjadi pengurangan pajak, jika berlaku. Menggunakan CCA (depresiasi) pada bagian bisnis rumah Anda harus didiskusikan dengan akuntan Anda, karena itu mempengaruhi pembebasan rumah utama jika Anda menjual rumah Anda di masa depan.
Badan Pendapatan Kanada membentuk T2125 berisi bagan yang disebut "Penghitungan pengeluaran bisnis-penggunaan-rumah" yang mungkin Anda anggap berguna untuk mencari tahu klaim Anda yang diijinkan untuk pemotongan pajak penghasilan bisnis rumah.
Cara Menghitung Tunjangan Biaya Modal .
Ingatlah bahwa Anda tidak dapat memotong jumlah yang lebih dari penghasilan bersih Anda dari bisnis Anda.
Pemilik bisnis rumahan, tentu saja, juga dapat mengklaim setiap atau semua potongan pajak bisnis kecil lainnya yang dapat diklaim oleh perusahaan kecil apa pun jika mereka berlaku untuk bisnis khusus mereka.
Lebih Banyak Cara untuk Memaksimalkan Pengurangan Pajak Penghasilan Bisnis membahas pengeluaran bisnis lain yang mungkin berlaku untuk situasi Anda, seperti pengeluaran mobil, konvensi, dan mempekerjakan seorang anak atau pasangan dalam bisnis Anda.
Lihat juga: 10 Bendera Merah yang Akan Mendapatkan Audit CRA Usaha Kecil Anda