Bagaimana Menentukan Pengelolaan Arus Kas dan Memecahkan Masalah Arus Kas
Pentingnya Manajemen Arus Kas
Menurut sebuah penelitian yang dilakukan oleh Jessie Hagen dari US Bank, 82% bisnis gagal karena manajemen arus kas yang buruk.
Jika bisnis Anda terus-menerus menghabiskan lebih dari itu, Anda mendapat masalah arus kas.
Untuk usaha kecil, aspek yang paling penting dari manajemen arus kas adalah menghindari kekurangan uang tambahan , yang disebabkan oleh kesenjangan yang terlalu besar antara arus kas masuk dan arus keluar. Anda tidak akan dapat bertahan dalam bisnis jika Anda tidak dapat membayar tagihan Anda untuk jangka waktu yang lama!
Contoh Masalah Manajemen Arus Kas dalam Bisnis
Pengembangan real estat selalu menjadi industri yang sangat siklis dan pengembang sering rentan terhadap masalah arus kas. Pengembangan properti memerlukan investasi modal awal yang signifikan serta arus kas keluar yang berkelanjutan untuk operasi, dan kecuali beberapa atau semua pengembangan dapat dijual sebelum konstruksi, pengembang sering mengalami masalah arus kas sebelum pengembangan mulai dijual, terutama jika pasar properti terjadi melunak selama konstruksi. Banyak pengembang properti yang dipaksa bangkrut karena arus kas negatif untuk jangka waktu yang lama.
Setiap bisnis yang sedang mengalami ekspansi cepat dapat mengalami masalah arus kas. Ekspansi bisnis umumnya melibatkan peningkatan biaya tenaga kerja ketika karyawan baru dipekerjakan , peningkatan sewa untuk ruang tambahan, biaya iklan yang lebih tinggi, dan lebih banyak investasi modal untuk fasilitas baru, peralatan, dll. Setelah mempertahankan peningkatan tingkat persediaan, juga dapat dengan cepat makan menjadi kelebihan uang tunai.
Memperluas kredit ke bisnis lain adalah cara umum lainnya bagi bisnis untuk mengalami masalah arus kas. Faktur biasanya dilakukan dalam jangka waktu 30 atau 60 hari dan tidak jarang pelanggan menunda pembayaran, yang dapat meninggalkan bisnis Anda dalam krisis arus kas.
Berikut ini contoh bisnis dengan masalah pengelolaan arus kas - saldo kas negatif untuk tahun ini:
| Acme, Inc. - Laporan Arus Kas untuk Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2016 |
| Arus Kas Dari Operasi | $ |
| Tanda terima | |
| Faktur Pelanggan | $ 80.000 |
| Lain | $ 1,500 |
| Pencairan | |
| Gaji Karyawan | - $ 45.000 |
| Pemasok | - $ 25,500 |
| Lain | - $ 5.000 |
| Arus Kas Bersih dari Operasi | $ 6500 |
| Arus Kas Dari Investasi | |
| Pembelian Perangkat dan Perangkat Lunak | - $ 5.500 |
| Arus Kas Bersih Dari Investasi | - $ 5.500 |
| Arus Kas Dari Pembiayaan | |
| Pembayaran pinjaman | - $ 3,300 |
| Dividen Pemegang Saham | - $ 5.000 |
| Arus Kas Bersih Dari Pembiayaan | - $ 8,300 |
| Perubahan Bersih dalam Saldo Kas | - $ 7.300 |
Menyelesaikan Masalah Arus Kas
Sebagai pemilik bisnis, Anda perlu melakukan analisis arus kas secara teratur dan menggunakan perkiraan arus kas sehingga Anda dapat mengambil langkah-langkah yang diperlukan untuk menghindari masalah arus kas . Banyak program akuntansi perangkat lunak memiliki fitur pelaporan built-in yang membuat analisis arus kas mudah.
Ini adalah langkah pertama manajemen arus kas .
Langkah kedua manajemen arus kas adalah mengembangkan dan menggunakan strategi yang akan mempertahankan arus kas yang memadai untuk bisnis Anda. Salah satu strategi yang paling berguna untuk usaha kecil adalah mempersingkat periode konversi aliran kas Anda sehingga bisnis Anda dapat mendatangkan uang lebih cepat.
Jika bisnis Anda berkembang, Anda mungkin memerlukan satu suntikan atau lebih uang tunai selama fase pertumbuhan. Ini bisa berupa pinjaman bisnis dari lembaga keuangan ( pembiayaan utang ), atau pembiayaan ekuitas dari investor.
Pembiayaan utang adalah umum untuk aset seperti peralatan, bangunan, tanah, atau mesin di mana aset yang akan dibeli digunakan sebagai jaminan ( jaminan ) untuk pinjaman. Keuntungan utama untuk pembiayaan utang atas pembiayaan ekuitas adalah pemilik bisnis (s) tidak perlu menyerahkan kepemilikan parsial dari bisnis dan dengan demikian tetap memegang kendali penuh.
Untuk kekurangan arus kas jangka pendek, banyak pemilik usaha kecil menggunakan kartu kredit atau jalur kredit .
Pembiayaan ekuitas melibatkan mengumpulkan uang dari investor malaikat atau pemodal ventura . Pembiayaan ekuitas jauh lebih tidak berisiko karena uang yang diinvestasikan tidak harus dilunasi jika bisnis tidak berhasil; Namun, dalam pertukaran untuk membiayai investor (s) menjadi pemilik bagian dan dengan demikian mengambil bagian dari keuntungan dan memiliki suara dalam bagaimana bisnis dijalankan.
Apa pun bentuk pembiayaan yang diperlukan adalah penting untuk memiliki rencana bisnis yang diperbarui untuk disajikan kepada lembaga keuangan atau investor. Rencana bisnis harus menunjukkan kebutuhan (dan pengaruh) pembiayaan untuk masa depan bisnis.
Contoh: Melalui pengelolaan arus kas yang cermat, Monique dapat mengubah tempat tidur dan sarapannya menjadi bisnis yang menguntungkan.