Mengapa Setiap Pemilik Bisnis Memerlukan Analisis Arus Kas
Arus kas pada dasarnya adalah gerakan uang masuk dan keluar dari bisnis Anda; Ini adalah siklus arus kas masuk dan arus kas keluar yang menentukan solvabilitas bisnis Anda. Manajemen arus kas yang buruk merupakan penyebab 82% kegagalan bisnis , menurut sebuah penelitian yang dilakukan oleh Jessie Hagen dari US Bank, jadi pemantauan yang tepat atas arus kas sangat penting.
Analisis arus kas adalah studi tentang siklus arus kas masuk dan keluar bisnis Anda, dengan tujuan mempertahankan arus kas yang memadai untuk bisnis Anda, dan untuk menyediakan dasar bagi manajemen arus kas .
Bagaimana Analisis Arus Kas Dilaksanakan?
Analisis arus kas melibatkan pemeriksaan komponen-komponen bisnis Anda yang mempengaruhi arus kas, seperti piutang , persediaan, hutang, dan persyaratan kredit. Dengan melakukan analisis arus kas pada komponen-komponen terpisah ini, Anda akan dapat lebih mudah mengidentifikasi masalah arus kas dan menemukan cara untuk meningkatkan arus kas Anda.
Cara cepat dan mudah untuk melakukan analisis arus kas adalah dengan membandingkan total pembelian yang belum dibayar dengan total penjualan yang terjadi pada akhir setiap bulan. Jika total pembelian yang belum dibayar lebih besar dari total penjualan, Anda harus membelanjakan lebih banyak uang daripada yang Anda terima di bulan berikutnya, menunjukkan potensi masalah arus kas.
Anda juga dapat melakukan anggaran kas rinci untuk bisnis Anda .
Contoh Pentingnya Analisis Arus Kas
Analisis arus kas sangat penting untuk bisnis startup atau bisnis yang mengalami ekspansi cepat di mana peningkatan belanja modal, biaya tenaga kerja yang lebih tinggi, pembelian peralatan baru, dan peningkatan persediaan membutuhkan arus kas besar, sementara pada saat yang sama penjualan berada dalam fase pertumbuhan dan arus kas masuk cenderung tertinggal (lihat 8 Sumber Bisnis Memulai Uang dan Cara Mendapatkan Pinjaman Usaha Kecil ).
Melacak arus kas juga penting untuk bisnis musiman seperti pengecer yang melakukan sebagian besar bisnis mereka di waktu liburan atau bisnis yang bergantung pada cuaca seperti lansekap atau konstruksi.
Menyelesaikan Masalah Arus Kas
Terkadang masalah arus kas hanyalah hasil dari praktik pembukuan yang buruk.
Banyak kontraktor wiraswasta terlalu sibuk dengan kegiatan bisnis sehari-hari untuk menjaga agar buku mereka tetap up to date dan cenderung tertinggal dalam membayar tagihan dan faktur dan / atau mengumpulkan pembayaran dari pelanggan . Obat yang jelas untuk sebagian besar bisnis adalah menggunakan perangkat lunak akuntansi (yang dapat menghasilkan faktur, membayar tagihan, dan menghasilkan laporan arus kas dan laporan piutang). Solusi lain adalah menyewa seorang pembukuan.
Jika masalah arus kas adalah sementara banyak usaha kecil menggunakan jalur kredit atau pinjaman sementara.
Contoh Laporan Arus Kas
Laporan arus kas / anggaran tahunan sederhana, triwulanan, dan bulanan dapat menunjukkan masalah arus kas yang ada atau potensial. Seperti yang ditunjukkan dalam laporan arus kas berikut untuk bisnis lansekap fiktif, penurunan pendapatan musiman dapat menghasilkan arus kas negatif:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Arus Kas | ||||
| Layanan Lansekap | $ 40.000 | $ 42.000 | $ 41.000 | $ 43.000 |
| Layanan Berkebun | $ 20.000 | $ 21.000 | $ 23,500 | $ 23.000 |
| Layanan Pembersih Jendela | $ 15.000 | $ 17,500 | $ 18.000 | $ 18.000 |
| Total Arus Kas | $ 75.000 | $ 80,500 | $ 82,500 | $ 84.000 |
| Pengeluaran Uang Tunai | ||||
| Upah | $ 37.000 | $ 39.000 | $ 40.000 | $ 41.000 |
| Biaya Modal (pembelian Peralatan) | $ 5.000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Perawatan dan perbaikan | $ 2,400 | $ 2.000 | $ 2.900 | $ 2.000 |
| Iklan | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| Asuransi | $ 1500 | $ 1.600 | $ 1.600 | $ 1700 |
| Total Pengeluaran Kas | $ 46.400 | $ 43.900 | $ 45.100 | $ 45,500 |
| Arus Kas Bersih | $ 28.600 | $ 36.600 | $ 37,400 | $ 38,500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Arus Kas | ||||
| Layanan Lansekap | $ 1.000 | $ 19.000 | $ 22.000 | $ 7.000 |
| Layanan Berkebun | $ 500 | $ 8.000 | $ 8,500 | $ 1,500 |
| Layanan Pembersih Jendela | $ 0 | $ 8,500 | $ 11.000 | $ 1.000 |
| Total Arus Kas | $ 1,500 | $ 35,500 | $ 41,500 | $ 9,500 |
| Pengeluaran Uang Tunai | ||||
| Upah | $ 700 | $ 17.000 | $ 18.000 | $ 4.000 |
| Biaya Modal (pembelian Peralatan) | $ 0 | $ 1.000 | $ 300 | $ 500 |
| Perawatan dan perbaikan | $ 1.000 | $ 500 | $ 200 | $ 500 |
| Iklan | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| Asuransi | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Total Pengeluaran Kas | $ 2.000 | $ 18.600 | $ 18,500 | $ 5.000 |
| Arus Kas Bersih | - $ 500 | $ 16.900 | $ 23.000 | $ 4,500 |
Juga Dikenal Sebagai: Peramalan arus kas , proyeksi arus kas .
Contoh: Melakukan analisis arus kas dari piutang Anda akan menunjukkan kepada Anda pelanggan mana yang pembayar lambat.