- Apakah saya harus melaporkan semua penghasilan 1099 saya?
- Apakah saya akan diaudit jika bisnis saya tidak menghasilkan laba?
- Pengurangan pajak bisnis apa yang akan memicu audit ?
Dan lagi. Berikut adalah beberapa pertanyaan umum tentang audit IRS, dan situasi di mana IRS dapat mengaudit bisnis:
1. Haruskah saya mengambil pengurangan ruang bisnis rumahan? Saya pernah mendengar IRS melihat secara dekat pada pemotongan ini.
Pengurangan pajak ruang kantor rumah menjadi lebih mudah didapat, dengan perhitungan deduksi baru yang disederhanakan dari IRS.
Semakin tinggi jumlah pemotongan, semakin erat IRS melihat pengembalian pajak. Apa yang mereka lihat adalah apakah Anda mengklaim deduksi ini secara sah, untuk ruang yang digunakan "secara teratur dan eksklusif" untuk tujuan bisnis.
IRS dapat - dan terkadang - mengunjungi rumah Anda untuk memastikan Anda menggunakan ruang kantor bisnis Anda sesuai dengan peraturan IRS. Itu berarti TIDAK PERNAH menggunakan ruang untuk apa pun kecuali bisnis. Pengurangan telah ditolak bahkan untuk penggunaan pribadi sekali setahun. Lihatlah ruang Anda sebagai IRS mungkin melihatnya, untuk melihat apakah Anda akan lulus ujian.
Baca lebih lanjut tentang apa yang dikatakan IRS tentang Pengurangan Home Office.
2. Dapatkah saya mengklaim penggunaan bisnis mobil ?
Ya, tetapi triknya di sini - seperti semua pemotongan pajak bisnis - adalah untuk dapat membuktikan bahwa penggunaan bisnis. Anda harus memiliki catatan yang lengkap, akurat, dan pada saat itu untuk semua penggerak bisnis. Bukan catatan yang dikumpulkan pada bulan Januari selama setahun terakhir.
Dan jangan mencoba mengklaim bahwa Anda menggunakan mobil 100% untuk penggunaan bisnis.
Baca lebih lanjut tentang apa yang dikatakan IRS tentang penggunaan bisnis mobil Anda.
3. Berapa banyak biaya makan dan hiburan yang dapat saya kurangi? Apa yang "berlebihan"?
IRS dalam beberapa tahun terakhir hanya mengizinkan 50% dari biaya bisnis dan hiburan.
Namun demikian, jangan terlalu sering menggunakan biaya ini, berusaha menyembunyikan pengeluaran pribadi. Seperti barang-barang lain dalam daftar ini, semakin tinggi jumlahnya, semakin besar risiko bahwa IRS akan memanggil "bendera merah" pada Anda.
Baca lebih lanjut tentang biaya hiburan bisnis di I RS Publication 463.
4. Saya memiliki beberapa tahun kerugian untuk bisnis saya. Apakah ini akan menjadi masalah?
Ini adalah jawaban yang sulit, karena setiap kasus itu unik. IRS memiliki beberapa panduan untuk apa yang disebut " kehilangan hobi " - mencoba mengklaim pemotongan biaya bisnis untuk kegiatan yang benar-benar merupakan hobi. IRS mengatakan ,
Umumnya Anda dapat memotong pengeluaran hobi, tetapi hanya sampai dengan jumlah penghasilan hobi. Hobi bukanlah bisnis karena tidak dijalankan untuk menghasilkan keuntungan.
The IRS mengulas beberapa faktor dalam menentukan apakah aktivitas Anda adalah bisnis atau hobi. Itu melihat apakah Anda telah menghasilkan laba dalam beberapa tahun. IRS mengatakan, "Suatu kegiatan dianggap dilakukan untuk keuntungan jika menghasilkan laba dalam setidaknya 3 dari 5 tahun pajak terakhir, termasuk tahun saat ini." Tetapi perhatikan bahwa beberapa faktor lain masuk ke dalam penentuan, termasuk:
- Apakah Anda melakukan kegiatan ini dengan cara yang mirip bisnis
- waktu dan usaha yang Anda masukkan ke dalamnya
- apakah Anda bergantung pada penghasilan ini
- apakah kerugian berada di luar kendali Anda, seperti pada fase startup
- Anda bisa menunjukkan niat Anda untuk mendapat untung.
Mencoba mengurangi kerugian dari aktivitas hobi pada Jadwal C dapat menyebabkan IRS untuk melihat lebih dekat saat Anda kembali.
5. Pendapatan 1099 saya tidak sesuai dengan pendapatan pajak saya? Apa yang saya lakukan?
Anda harus melaporkan SEMUA penghasilan bisnis, meskipun Anda tidak menerima formulir 1099-misc. Penghasilan 1099 Anda adalah penghasilan yang Anda terima dengan bekerja untuk orang lain sepanjang tahun. Pendapatan 1099 Anda mungkin tidak termasuk semua pendapatan bisnis Anda, dan Anda mungkin tidak memiliki 1099 pendapatan jika Anda dibayar kurang dari $ 600 oleh satu orang.
Salah satu pemicu audit terbesar adalah pendapatan yang salah ditandingi. Jika Anda menerima dokumen yang menunjukkan penghasilan, termasuk Formulir IRS 1099-MISC untuk pendapatan kontraktor independen, Anda harus menyertakan penghasilan itu dalam pengembalian pajak Anda.
Tidak melaporkan penghasilan adalah salah satu cara terbaik untuk diaudit, dan dihukum. Ubah formulir 1099-MISC Anda ke atas pembuat pajak Anda sehingga tercatat bersama dengan pendapatan bisnis lainnya. Jika dicatat dengan benar, 1099 pendapatan tidak boleh menghitung pendapatan bisnis Anda.
6. Jika saya mengajukan ekstensi, apakah ini akan memicu audit?
IRS memudahkan untuk mengajukan aplikasi ekstensi, dan itu tidak masuk akal bahwa sesuatu yang mudah ini harus menjadi pemicu audit. Kelly Phillips Erb (TaxGirl), menulis untuk Daily Finance pada tahun 2009, mengatakan "mengajukan perpanjangan mungkin bahkan mengurangi peluang Anda untuk mengaudit, karena memberi Anda lebih banyak waktu untuk mengumpulkan informasi bisnis tahun lalu untuk menemukan lebih banyak deduksi dan membuat keputusan yang lebih baik." Pastikan untuk membayar pajak yang jatuh tempo pada tanggal jatuh tempo pajak, untuk menghindari peningkatan pemeriksaan IRS atas kepulangan Anda. Kegagalan membayar pajak pada tanggal jatuh tempo dapat mengakibatkan denda dan hukuman.
Penafian: Informasi dalam artikel ini dan di situs ini tidak dimaksudkan untuk menjadi pajak atau saran hukum. Penulis bukan CPA atau pengacara, dan hanya memberikan informasi umum. Hukum dan peraturan berubah, dan setiap situasi bisnis adalah unik. Diskusikan tindakan atau keputusan apa pun yang dapat menimbulkan implikasi pajak atau hukum dengan pengacara Anda dan seorang profesional pajak.