Pertanyaan Umum tentang Mempersiapkan dan Mengarsipkan Pajak Bisnis
Sedang dipersiapkan untuk pajak bisnis berarti memiliki semua jawaban dan bekerja melalui proses. Jika Anda mengerjakan pertanyaan-pertanyaan ini, Anda bisa memuluskan kerutan dan menyelesaikannya lebih cepat.
01 - Formulir apa yang saya gunakan untuk pajak bisnis?
Formulir yang Anda gunakan untuk mengajukan pajak bisnis Anda tergantung pada jenis bisnis Anda:
- Jika bisnis Anda adalah perseorangan atau anggota tunggal LLC, siapkan dan ajukan Jadwal C dan tambahkan ke pengembalian pajak pribadi Anda
- Jika bisnis Anda adalah kemitraan atau beberapa anggota LLC, Anda harus mengajukan pengembalian kemitraan (Formulir 1065) dan Jadwal K-1 untuk setiap mitra atau anggota LLC.
- Untuk perusahaan S, gunakan Formulir 1120-S
- Untuk perusahaan, gunakan Formulir 1120
Untuk pajak usaha yang harus dibayar melalui pengembalian pajak pribadi Anda, Anda juga harus melengkapi Jadwal SE untuk pajak wirausaha.
02 - Kapan pengembalian pajak bisnis saya?
Perubahan tanggal jatuh tempo untuk pajak perusahaan dan kemitraan, efektif dengan tahun pajak 2017 (pengajuan pada tahun 2018):
Pajak perusahaan jatuh tempo empat setengah bulan setelah akhir tahun fiskal perusahaan. Untuk semua perusahaan C pada 31 Desember akhir tahun, dan untuk perusahaan, pengembalian pajak jatuh tempo 17 April.
Pengembalian pajak perusahaan dan kemitraan akan dilakukan pada 15 Maret. Ini termasuk pengajuan beberapa anggota LLC sebagai kemitraan.
Pemilik tunggal dan satu anggota LLC bisnis pengajuan Jadwal C dengan pengembalian pajak pribadi mereka - tanggal jatuh tempo adalah 17 April.
Baca artikel lengkap untuk melihat tanggal spesifik untuk tanggal khusus tahun pajak ini. Jika tanggal jatuh tempo jatuh pada akhir pekan atau hari libur, tanggal jatuh tempo pajak spesifik untuk tahun adalah hari kerja berikutnya. Tanggal untuk tahun ini mencerminkan penyesuaian apa pun.
03 - Informasi apa yang saya perlukan untuk mengajukan pengembalian pajak bisnis saya?
Untuk pengajuan pajak untuk semua jenis bisnis, perhitungan paling penting yang Anda butuhkan adalah untuk laba bersih bisnis pada laporan Laba Rugi (Penghasilan) dan neraca. Anda juga akan membutuhkan catatan untuk pemotongan dan pembelian aset bisnis seperti kendaraan dan peralatan. Berikut informasi yang Anda butuhkan, tergantung pada jenis bisnis Anda:
- Pengembalian pajak usaha kecil pada Jadwal C
- Kemitraan atau multi-anggota llc
- Korporasi dan korporasi S
04 - Perubahan pajak apa yang perlu saya ketahui?
Artikel ini menjelaskan tarif jarak tempuh bisnis yang berlaku, perubahan dalam perawatan pajak keuntungan modal, dan perubahan depresiasi. Individu wiraswasta (bukan karyawan atau pemilik perusahaan) dapat mengambil potongan untuk biaya perawatan kesehatan untuk diri mereka sendiri dan keluarga mereka.
05 - Bagaimana cara menghitung harga pokok penjualan untuk Jadwal C?
Harga pokok penjualan merupakan perhitungan penting untuk bisnis yang memproduksi atau menjual produk, karena hasil dari perhitungan ini mempengaruhi laba bersih bisnis. Harga pokok penjualan (HPP) dihitung:
- Biaya Inventaris Awal
- Ditambah Biaya Inventaris Tambahan yang Diproduksi atau Dibeli selama tahun tersebut
- Minus Biaya Persediaan Akhir
- Sama dengan Harga Pokok Penjualan
06 - Pengeluaran bisnis apa yang dapat saya kurangi?
Hampir setiap pengeluaran bisnis yang sah dapat dikurangi, tetapi untuk beberapa pengeluaran ada batasan jumlah yang dapat dikurangi, dan beberapa biaya tidak dianggap dapat dikurangkan untuk keperluan pajak bisnis. Baca lebih lanjut tentang pemotongan pajak bisnis dari A sampai Z untuk melihat pengeluaran apa yang dapat Anda kurangi.
Anda juga mungkin ingin melihat artikel ini membahas biaya bisnis yang tidak dapat Anda kurangi.
07 - Bagaimana saya mengajukan pengembalian pajak bisnis saya?
Cara terbaik untuk mengajukan pajak penghasilan federal secara online adalah dengan e-filing, baik melalui pembuat pajak Anda atau dengan menggunakan perangkat lunak persiapan pajak. Sistem E-file mencakup dua cara untuk membayar dan dua jenis e-filing, tergantung pada jenis formulir yang diajukan. Anda juga dapat melakukan e-file dan membayar menggunakan kartu debit atau kredit.
08 - Bagaimana jika saya tidak dapat membayar tagihan pajak saya sekarang?
Anda harus membayar pajak bisnis Anda pada tanggal jatuh tempo, meskipun Anda mengajukan aplikasi ekstensi. Jika Anda tidak dapat membayar pajak Anda pada tanggal ini, hukuman dan bunga akan dikenakan. Tetapi IRS menyediakan beberapa opsi pembayaran terlambat:
- Anda mungkin bisa mendapatkan perpanjangan jangka pendek (120 hari), tetapi bunga dan denda masih akan berlaku
- Anda mungkin dapat membayar rencana angsuran, atau
- Anda mungkin dapat membayar dengan kartu kredit atau kartu debit, dengan biaya tambahan
09 - Apakah saya harus mengajukan jika saya tidak memiliki pajak bisnis?
Ya, setiap bisnis harus menyiapkan dan mengajukan pengembalian pajak bisnis, bahkan jika bisnis tidak memiliki laba untuk tahun ini. Pengajuan bisnis pada Jadwal C termasuk informasi pajak bisnis dengan pengembalian pajak pribadi, dan mungkin ada kredit dari bisnis yang berlaku untuk pajak pribadi Anda.
10 - Bagaimana dengan Pajak wirausaha? Bagaimana cara membayar pajak wirausaha?
Jika Anda adalah pemilik tunggal, mitra, atau anggota LLC, Anda harus membayar pajak wirausaha (Pajak Jaminan Sosial dan Medicare), di samping pajak penghasilan bisnis. Artikel ini membahas pertanyaan umum tentang pajak wirausaha, termasuk bagaimana pajak ini dihitung dan dibayarkan.