Informasi untuk Pengarsipan Pajak Bisnis Kecil
Pemilik usaha kecil yang mengajukan pajak bisnis sebagai kepemilikan tunggal atau anggota tunggal LLC harus mengajukan menggunakan Jadwal C - Untung atau Rugi dari Bisnis . Berikut adalah dokumen pajak yang perlu Anda bawa ke penyusun pajak Anda untuk mengajukan Jadwal C. Jika Anda ingin melakukan pajak penghasilan bisnis Anda sendiri, Anda akan memerlukan informasi ini sebelum Anda mulai menggunakan perangkat lunak persiapan pajak .
Informasi tentang pendapatan bersih bisnis Anda
Berikan BPA Anda pernyataan P & L (laba dan rugi, atau pendapatan) , yang menunjukkan pendapatan Anda atau pendapatan kotor untuk tahun ini.
Untuk pernyataan ini, Anda akan memerlukan informasi tentang semua sumber penghasilan untuk bisnis Anda, termasuk pendapatan 1099-MISC dari pekerjaan sebagai kontraktor independen. Anda dapat mengurangi pengembalian dan kredit yang mengurangi pendapatan bisnis Anda. Anda mungkin juga dapat menghapus utang macet, jika bisnis Anda menggunakan metode akuntansi akrual.
Informasi untuk menghitung harga pokok penjualan
Jika bisnis Anda menjual produk dan menyimpan inventaris dari produk tersebut, Anda harus menghitung harga pokok penjualan . Untuk perhitungan ini, Anda akan memerlukan informasi tentang:
- Memulai inventaris. Ini adalah jumlah yang Anda miliki dalam persediaan pada awal tahun. Dalam banyak kasus, Anda harus melakukan inventarisasi pada akhir tahun, jika Anda menggunakan
- Biaya tenaga kerja (itulah semua upah dan gaji yang Anda bayarkan kepada karyawan yang bekerja di gudang dan area pengiriman Anda), bahan yang digunakan dalam produk Anda, dan persediaan untuk menyiapkan produk dan mengirimkannya.
- Pembelian, jika Anda membeli produk dengan harga grosir dan menjualnya secara eceran.
- Persediaan akhir (pada akhir tahun). Anda mungkin perlu mengambil jumlah persediaan fisik untuk mendapatkan nomor inventaris awal dan akhir.
Informasi tentang pengeluaran bisnis Anda
Anda harus menyiapkan laporan Untung dan Rugi harus mencakup pengeluaran bisnis Anda.
Ini adalah daftar penting, jadi luangkan waktu Anda dan sertakan semuanya. Semakin banyak biaya bisnis yang Anda masukkan, semakin rendah tagihan pajak pendapatan bisnis Anda. Sertakan catatan untuk pengeluaran bulanan umum, seperti:
- Telepon, utilitas, biaya komputer, dan biaya kantor lainnya.
- Asuransi bisnis, termasuk asuransi properti bisnis Anda.
- Perlengkapan, termasuk perlengkapan kantor.
- Biaya profesional yang Anda bayarkan. Anda seharusnya mengirim orang-orang ini formulir 1099-MISC jika Anda membayar mereka lebih dari $ 600 selama tahun ini.
- Bunga pinjaman, sewa, hipotek, dan utang bisnis lainnya
- Beban makan dan hiburan . Anda mungkin hanya dapat memotong 50% dari pengeluaran ini.
- Kas kecil - jumlah pengeluaran bulanan yang kecil dapat bertambah. Biaya ini termasuk tol dan parkir, makan di kantor, dan biaya perjalanan dan kantor lainnya.
- Pengeluaran lain-lain. Beberapa biaya sulit dikategorikan pada pengembalian pajak. Ada tempat untuk pengeluaran lain-lain untuk pengembalian pajak bisnis Anda, jadi jangan ragu untuk menyertakan semua item yang sulit dikategorikan.
Pastikan Anda memiliki catatan untuk semua pengeluaran ini. Anda tidak perlu menyerahkan catatan dengan pengembalian pajak, tetapi Anda harus menunjukkannya kepada pembuat pajak Anda dan siap untuk menunjukkannya kepada IRS jika pengembalian pajak bisnis Anda diaudit.
Informasi tentang perjalanan bisnis dan biaya mengemudi
Jika Anda berkendara untuk tujuan bisnis, Anda akan membutuhkan catatan untuk menunjukkan tujuan bisnis untuk perjalanan, dan Anda mungkin memerlukan biaya mengemudi yang sebenarnya jika ini adalah metode yang digunakan untuk menghitung biaya mengemudi. (Metode penghitungan lainnya adalah menggunakan deduksi jarak tempuh standar.) Anda dan pembuat pajak Anda mungkin ingin membandingkan pengurang standar dan biaya aktual untuk melihat mana yang memberi Anda lebih banyak pengurangan pajak.
Jika Anda bepergian untuk bisnis, dalam perjalanan, Anda akan memerlukan informasi tentang tujuan bisnis dari perjalanan ini, dan rincian tentang biaya, termasuk udara, hotel, dan makanan.
Informasi tentang penggunaan bisnis rumah Anda, jika Anda bekerja dari rumah
Anda akan memerlukan informasi untuk Formulir 8829 untuk mendukung penggunaan bisnis rumah Anda, termasuk:
- Perhitungan persentase rekaman persegi rumah Anda yang disisihkan untuk penggunaan "biasa dan eksklusif" oleh bisnis Anda
- Jumlah bunga kredit rumah Anda, pajak properti, dan asuransi pemilik rumah
- Biaya rumah seperti utilitas, sewa, dan perbaikan dan pemeliharaan
- Dan informasi tentang nilai rumah Anda untuk tujuan depresiasi.
Informasi tentang aset bisnis Anda
Anda perlu memberikan informasi tentang catatan aset bisnis Anda , termasuk kendaraan bisnis, untuk tujuan penyusutan.
Ambil semua informasi ini ke CPA Anda, Agen Terdaftar, atau jenis lain dari pembuat pajak, atau gunakan perangkat lunak pajak bisnis untuk mempersiapkan pengembalian Anda.