Bisnis rumahan Anda berada dalam situasi pajak yang unik. Bisnis rumahan Anda dapat mengambil semua pengurangan pajak bisnis biasa, tetapi beberapa pekerjaan berbeda dan ada yang unik untuk bisnis rumahan.
Dua Jenis Pengurangan Bisnis Rumah
Bisnis rumahan Anda dapat mengambil dua jenis potongan. Ada potongan yang dapat Anda ambil dari semua bisnis lain, dan ada potongan yang harus Anda penuhi sebagai bisnis rumahan. Pengurangan bisnis utama rumah adalah untuk ruang bisnis Anda, dan ada proses dua langkah untuk mengurangi penggunaan ruang Anda.
Karena Anda melakukan bisnis di rumah Anda, Anda harus membuktikan bahwa ruang yang Anda gunakan untuk bisnis Anda adalah (a) tempat utama bisnis Anda dan (b) digunakan secara teratur dan eksklusif untuk bisnis Anda.
Setelah Anda yakin ruang bisnis rumah Anda memenuhi syarat untuk deduksi, Anda dapat menentukan metode yang akan digunakan dan
01 - Memahami Tempat Utama Konsep Bisnis
Sebelum Anda mulai mengambil potongan pajak untuk bisnis rumah Anda, Anda harus memenuhi kualifikasi IRS bahwa rumah Anda adalah tempat utama bisnis Anda.
Jika rumah Anda adalah satu-satunya lokasi bisnis Anda, mudah untuk menunjukkan bahwa itu adalah tempat bisnis utama Anda. Tetapi jika Anda bekerja di rumah dan di kantor, Anda perlu mempertimbangkan dua faktor:
- Kepentingan relatif dari setiap lokasi dan
- Jumlah waktu yang Anda habiskan di setiap lokasi.
IRS mempertimbangkan kedua faktor ini, jadi Anda harus dapat mendukung klaim Anda bahwa rumah Anda adalah tempat utama bisnis Anda. Melacak apa yang Anda lakukan untuk bisnis Anda di rumah (bekerja di komputer, melihat klien) dan jumlah waktu yang Anda habiskan di rumah vs. kantor.
02 - Alternatif Baru: Metode Perhitungan Ruang Kantor Rumah Sederhana
IRS telah mengumumkan metode perhitungan baru yang lebih sederhana untuk pengurangan ruang kantor rumah. Anda dapat memotong biaya bisnis rumah untuk ruang yang digunakan "secara teratur dan eksklusif" untuk bisnis rumah Anda, menggunakan perhitungan lama atau metode baru yang lebih sederhana. Jika Anda memiliki ruang yang lebih kecil, metode sederhana dapat menghemat waktu dan kesalahan Anda.
Metode sederhana yang terbaik untuk lokasi yang lebih kecil. Anda dapat memotong $ 5 kaki persegi hingga 300 kaki persegi, untuk maksimal $ 1.500 setahun.
Keuntungan dari metode ini adalah Anda tidak perlu melacak semua pengeluaran rumah Anda dan menjalankan perhitungan untuk mencari persentase. Anda tidak dapat mengambil pengurangan depresiasi ketika Anda menggunakan metode yang disederhanakan tetapi ini adalah metode untuk area kecil.
03 - Hitung Pengurangan Ruang Bisnis Rumah Anda
Artikel ini membawa Anda melalui proses perhitungan pengurangan ruang bisnis rumahan Anda, menggunakan Formulir 8829 atau metode yang disederhanakan.
Singkatnya, prosesnya meliputi:
- Mencari ruang yang akan Anda gunakan untuk deduksi dan ruang yang dapat digunakan di rumah Anda.
- Cantumkan semua pengeluaran rumah yang dapat digunakan untuk menghitung deduksi Anda. Beberapa bersifat langsung dan sebagian tidak langsung.
- Mencoba metode perhitungan sederhana dan terperinci untuk melihat mana yang terbaik untuk bisnis rumah Anda.
04 - Gunakan Formulir 8829 untuk Menghitung Biaya Bisnis Berbasis Rumah
Setelah Anda memutuskan untuk menggunakan metode terperinci untuk menghitung pengurangan bisnis rumahan Anda, saatnya untuk mulai bekerja. Untuk benar menghitung pengurangan untuk penggunaan bisnis rumah Anda, Anda akan perlu menggunakan Formulir 8829. Proses menyelesaikan Formulir 8829 sedang dalam langkah-langkah;
- Bagian I menghitung persentase rumah Anda yang digunakan untuk bisnis.
- Di Bagian II Anda akan memasukkan biaya langsung dan tidak langsung untuk ruang bisnis rumah Anda.
- Bagian III adalah perhitungan penyusutan. (Anda tidak dapat menggunakan depresiasi jika Anda menggunakan metode yang disederhanakan.)
- Bagian IV adalah sisa-sisa biaya untuk satu tahun lagi.
05 - Persiapkan Audit IRS untuk Bisnis Rumah Anda
Ada mitos yang beredar bahwa IRS menargetkan bisnis rumahan. Meskipun ini tidak benar, memiliki bisnis rumahan berarti Anda harus siap jika memang IRS datang ke rumah Anda untuk memeriksa bisnis rumah Anda.
IRS ingin memastikan Anda tidak melanggar persyaratan bahwa kantor rumah Anda digunakan "secara teratur dan eksklusif" untuk tujuan bisnis. CPA Gail Rosen menjawab beberapa pertanyaan tentang penggunaan kantor pusat.
06 - Batas Pengurangan Bisnis Berdasarkan Rumah
Pengurangan bisnis rumahan dibatasi. Anda dapat memotong pengeluaran bisnis rumah untuk mengurangi pendapatan bisnis Anda untuk tahun ini, tetapi Anda tidak dapat mengambil potongan ini jika mereka menghasilkan kerugian bisnis. Perhitungan untuk batas ini rumit, dan itu termasuk dalam tautan artikel di atas.
07 - Mengurangi Biaya Perjalanan Ke dan Dari Bisnis Berbasis Rumah
Jika Anda mengoperasikan bisnis Anda dari rumah Anda, Anda dapat mengurangi pengeluaran mobil terkait bisnis untuk perjalanan bolak-balik untuk tujuan bisnis, dalam keadaan tertentu.