Rencana dividen diawasi oleh departemen asuransi negara bagian. Sebagian besar negara mengharuskan perusahaan asuransi untuk menyerahkan rencana mereka kepada regulator asuransi untuk disetujui. Jenis-jenis rencana yang tersedia bervariasi dari negara bagian ke negara dan dari perusahaan asuransi ke perusahaan asuransi. Beberapa perusahaan asuransi menggunakan rencana telah dikembangkan oleh NCCI sementara yang lain menggunakan rencana kepemilikan mereka sendiri.
Persyaratan Premium dan Kerugian
Agar memenuhi syarat untuk rencana dividen, Anda harus memenuhi ambang premium minimum yang ditentukan dalam rencana. Untuk beberapa rencana, kelayakan Anda mungkin juga tergantung pada rasio kerugian Anda. Rasio kerugian Anda dinyatakan sebagai persentase dan dihitung dengan membagi kerugian Anda dengan premi Anda. Perhitungan dividen didasarkan pada rasio kerugian yang Anda peroleh . Rasio kerugian yang Anda peroleh dihitung dengan membagi kerugian yang terjadi dengan premi yang Anda peroleh untuk tahun polis.
Kerugian yang terjadi berarti kerugian yang Anda alami selama periode kebijakan. Untuk menghitung kerugian yang terjadi, perusahaan asuransi menambahkan tiga jumlah berikut:
- Membayar kerugian Ini adalah jumlah kompensasi pekerja yang dibayarkan oleh perusahaan asuransi Anda kepada karyawan Anda karena luka yang dideritanya selama masa polis.
- Cadangan Kerugian Ini adalah perkiraan manfaat masa depan yang diperkirakan perusahaan asuransi Anda untuk membayar cidera yang diderita oleh pekerja selama periode polis.
- Loss Adjustment Expenses Ini adalah biaya yang telah dikeluarkan oleh firma asuransi Anda untuk menyelesaikan klaim yang timbul dari cedera yang diderita selama tahun polis. Umumnya, perusahaan asuransi Anda hanya akan mencakup biaya-biaya yang dapat dialokasikan untuk klaim tertentu.
Premi Anda adalah premi yang ditagih untuk tahun kebijakan berdasarkan gaji Anda yang sebenarnya. Gaji Anda yang sebenarnya ditentukan oleh audit akhir yang diselesaikan setelah polis Anda berakhir. Contoh berikut menunjukkan bagaimana rasio perolehan untung Anda dihitung.
Anggaplah Anda ditagih premi $ 6.000 pada tanggal awal kebijakan kompensasi pekerja yang dimulai pada 1 Juni 2017. Kebijakan Anda berakhir pada 1 Juni 2018. Tak lama setelah itu, firma asuransi Anda melakukan audit akhir. Auditor premium perusahaan asuransi Anda menetapkan bahwa gaji Anda meningkat selama periode polis, menghasilkan premi tambahan sebesar $ 1.000. Premi Anda yang diperoleh untuk masa polis adalah $ 7.000 ($ 6.000 premi awal ditambah tambahan premi $ 1.000).
Seorang karyawan Anda terluka selama periode polis, dan perusahaan asuransi Anda membayar imbalan sebesar $ 2.000 kepada pekerja. Perusahaan asuransi Anda mengeluarkan biaya $ 300 untuk menyesuaikan klaim. Kerugian yang Anda alami untuk periode tersebut adalah $ 2.300 ($ 2.000 ditambah $ 300). Rasio kerugian yang Anda peroleh untuk periode kebijakan adalah 33% ($ 2.300 / $ 7.000).
Jenis Rencana Dividen
Ada tiga tipe dasar rencana dividen yang tersedia untuk pemilik usaha kecil: paket datar, variabel, dan kombinasi.
Paket Dividen Datar
Paket dividen yang datar membayar Anda persentase tertentu dari premi yang Anda peroleh untuk periode kebijakan. Dividen dibayarkan terlepas dari pengalaman kehilangan Anda selama periode kebijakan tersebut.
Misalnya, Anda telah mendaftar dalam rencana dividen 10% datar untuk periode kebijakan 2017-2018. Setelah polis Anda berakhir, firma asuransi Anda menghitung premi yang Anda peroleh dan membayar Anda deviden 10% dari jumlah itu. Misalnya, jika premi yang Anda peroleh adalah $ 7.000, dividen Anda akan menjadi $ 700. Kerugian yang Anda alami selama tahun kebijakan 2017-2018 tidak memengaruhi kelayakan Anda untuk dividen tahun itu. Namun, pengalaman kehilangan yang buruk dapat mencegah Anda mendaftar dalam rencana dividen untuk tahun kebijakan 2018-2019.
Skema Dividen Skala Geser (Variabel)
Di bawah rencana dividen skala geser (disebut juga rencana variabel), dividen yang Anda terima pada akhir tahun polis bergantung pada perolehan premi dan rasio kerugian Anda selama tahun itu.
Seperti yang diperlihatkan tabel di bawah ini, dividen tumbuh seiring kenaikan premi Anda dan rasio kerugian Anda menurun.
Premi Penghasilan Tahunan
Rasio Kerugian 5.000 hingga 10.000 11.000 hingga 20.000 21.000 hingga 30.000 31.000 hingga 40.000
0 hingga 10% 35% 38% 41% 44%
11 hingga 20% 31% 34% 37% 41%
21 hingga 30% 27% 30% 33% 36%
31 hingga 40% 23% 26% 29% 32%
41 hingga 50% 10 11 12 13
Lebih dari 50% 0 0 0 0
Untuk melihat bagaimana rencana skala geser bekerja, anggap bahwa premi yang Anda peroleh untuk tahun kebijakan 2017-2018 adalah $ 19.000 dan rasio kerugian Anda nol. Berdasarkan grafik di atas, dividen Anda akan menjadi 38% dari $ 19.000 atau $ 7,220. Jika rasio kerugian Anda adalah 15%, dividen Anda akan menjadi 34% dari $ 19.000 atau $ 6.460. Anda tidak akan mendapat dividen jika rasio kerugian Anda melebihi 50%.
Paket Kombinasi
Rencana gabungan termasuk elemen dari dividen datar dan rencana skala geser. Misalnya, perusahaan asuransi mungkin membayar 10% dividen jika premi yang Anda peroleh setidaknya $ 5.000, dan dividen 15% jika premi Anda setidaknya $ 10.000 (dan seterusnya hingga premi tertentu). Paket kombinasi biasanya menentukan rasio kerugian maksimum. Jika rasio kerugian Anda untuk periode polis melebihi maksimum, Anda tidak akan menerima dividen.
Dividen Tidak Dijamin
Penanggung yang menawarkan rencana dividen tidak dapat menjamin bahwa rencana mereka benar-benar akan membayar dividen. Keputusan untuk membayar (atau tidak membayar) dividen dibuat oleh dewan direksi perusahaan asuransi. Jika dewan memberikan dividen karena hasil keuangan buruk perusahaan asuransi atau alasan lain, tidak ada yang akan dibayarkan. Dengan demikian, perusahaan asuransi tidak dapat menjanjikan bahwa Anda akan menerima dividen. Jika dividen telah diumumkan, biasanya dibayarkan beberapa bulan setelah polis berakhir.
Grup Keselamatan
Meskipun tidak benar-benar rencana dividen, kelompok-kelompok keselamatan membayar dividen kepada anggota untuk memberi mereka hadiah untuk kehilangan pengalaman yang baik. Grup keamanan adalah program yang mengumpulkan premi dan kerugian dari perusahaan yang sama. Jika grup secara keseluruhan memiliki pengalaman kehilangan yang menguntungkan, setiap anggota menerima dividen. Dividen ditentukan oleh pengalaman kehilangan kelompok, bukan anggota individu.
Grup keselamatan dirancang untuk jenis bisnis tertentu, seperti restoran, dealer mobil, atau kontraktor konstruksi. Untuk bergabung dengan grup, pemberi kerja harus memenuhi persyaratan khusus berkenaan dengan kode kelas , premi minimum, dan pengalaman kehilangan. Jika Anda tertarik untuk bergabung dengan kelompok keamanan, tanyakan kepada pekerja Anda perusahaan asuransi kompensasi jika ia menawarkan satu untuk jenis bisnis Anda.
Pengubah Pengalaman
Ketika menghitung premi yang Anda peroleh berdasarkan rencana dividen, perusahaan asuransi Anda dapat menyertakan pengubah pengalaman Anda. Misalnya, Anda mendapatkan premium adalah $ 10.000 dan pengubah pengalaman Anda adalah .95. Perusahaan asuransi Anda dapat menghitung dividen Anda berdasarkan premi sebesar $ 9,500 ($ 10.000 X .95).
Akhirnya, bisnis yang bergabung dengan grup keamanan mempertahankan pengubah pengalaman mereka. Pengubah masing-masing anggota dihitung berdasarkan premi dan kerugiannya sendiri, bukan dari seluruh kelompok.