Uang Tunai (Flow) Benar-benar Adalah Raja

Memahami dan mengelola arus kas dapat membuat atau menghancurkan bisnis Anda

Salah satu pelajaran paling penting yang harus dipelajari para pengusaha, sering kali menyakitkan, adalah bahwa uang tunai benar-benar adalah raja. Saya tidak berbicara tentang uang kertas - saya berbicara tentang arus kas . Sederhananya, tidak masalah berapa banyak uang yang akan datang di masa depan jika Anda tidak memiliki cukup uang untuk pergi dari sini ke sana. Karyawan tidak bisa menunggu pembayaran gaji sampai pelanggan Anda membayar. Tuan tanah Anda tidak peduli bahwa Anda berbicara dengan investor dan akan memiliki uang dalam beberapa bulan.

Pemasok mungkin tidak bersedia memperpanjang kredit Anda lebih jauh dan Anda mungkin tidak dapat membeli barang yang Anda butuhkan untuk dikirimkan ke pelanggan Anda dan menerima pembayaran.

Lebih banyak bisnis gagal karena kurangnya arus kas daripada karena kurangnya laba. Kenapa ini? Dua alasan utama:

1. Pemilik bisnis sering tidak realistis dalam memprediksi arus kas mereka. Mereka cenderung melebih-lebihkan pemasukan dan meremehkan pengeluaran.
2. Pemilik bisnis gagal mengantisipasi kekurangan uang dan kehabisan uang, memaksa mereka untuk menangguhkan atau menghentikan operasi, meskipun mereka memiliki pelanggan aktif.

Mari kita mulai dengan membedakan antara profitabilitas dan arus kas:

Untung adalah selisih antara pemasukan dan pengeluaran. Penghasilan dihitung pada saat penjualan dipesan, daripada ketika pembayaran penuh diterima. Demikian juga, biaya dihitung saat pembelian dilakukan, daripada ketika Anda membayar tagihan.

Arus kas adalah perbedaan antara arus masuk (actual incoming cash) dan arus keluar (actual outgoing cash). Penghasilan tidak dihitung sampai pembayaran diterima dan biaya tidak dihitung sampai pembayaran dilakukan. Arus kas juga termasuk infus modal kerja dari investor atau pembiayaan utang.

Arus kas sering dihitung secara bulanan karena sebagian besar siklus tagihan bersifat bulanan. Sebagian besar pemasok biasanya akan mengizinkan suatu tempat mendekati tiga puluh hari untuk membayar. Namun, dalam bisnis padat tunai dengan banyak perputaran persediaan, seperti restoran atau toserba, mungkin perlu menghitung setiap minggu atau bahkan setiap hari.

Bagaimana Memproyeksikan Arus Kas

1. Mulailah dengan jumlah uang tunai di tangan - saldo rekening bank Anda saat ini ditambah mata uang dan koin yang sebenarnya.
2. Buat daftar antisipasi aliran masuk - pembayaran pelanggan, pengumpulan utang macet, bunga atau pendapatan investasi, dll. Cantumkan tidak hanya jumlah tetapi juga kapan akan masuk.
3. Buat daftar serupa antisipasi arus keluar - gaji, biaya bulanan, pembayaran hutang atau utang lainnya, pajak terutang atau sisihkan untuk pembayaran di masa mendatang, pembelian peralatan, biaya pemasaran, dll.

Masukkan semuanya ke dalam spreadsheet dalam urutan kronologis (Panduan Inventor kami memiliki lembar kerja proyeksi arus kas bulanan, atau PlanWare menawarkan perencana arus kas dasar gratis yang dapat Anda gunakan sebagai titik awal). Jika pada titik tertentu Anda memiliki saldo kas negatif atau bahkan yang sangat kecil, Anda memiliki masalah potensial.

Yang terbaik adalah menjadi sangat konservatif, yaitu, memperkirakan arus masuk lebih rendah dan cepat dan keluar lebih tinggi dan kemudian. Jika Anda berakhir dengan surplus uang tunai, itu dapat menutupi Anda untuk kekurangan uang yang tak terduga di masa depan, atau diinvestasikan dalam sesuatu untuk membantu mengembangkan bisnis Anda - Anda tidak akan memiliki masalah menemukan sesuatu yang berguna untuk dilakukan dengan uang itu. Di sisi lain, jika Anda berakhir dengan kekurangan uang tunai yang tak terduga, Anda bisa berakhir dengan merusak kredit Anda, kehilangan pemasok, harus memangkas karyawan, atau keluar dari bisnis sepenuhnya.

Lacak Aktual Anda

Simpan salinan perkiraan Anda, tetapi lacak juga arus kas Anda yang sebenarnya. Membandingkannya dengan perkiraan Anda akan membantu Anda menyadari di mana Anda telah salah memperkirakan atau mengabaikan sesuatu dalam perencanaan Anda. Laporan arus kas masa lalu dan proyek arus kas masa depan adalah salah satu keuangan inti yang Anda perlukan sebagai bagian dari rencana bisnis Anda untuk calon investor. Setelah beberapa bulan melacaknya, Anda juga akan menemukannya sebagai alat manajemen yang sangat diperlukan.