Arus kas adalah uang yang bergerak (mengalir) masuk dan keluar dari bisnis Anda dalam sebulan. Meskipun kadang-kadang tampak bahwa arus kas hanya berjalan satu arah - keluar dari bisnis - itu mengalir dua arah.
- Uang tunai datang dari pelanggan atau klien yang membeli produk atau layanan Anda. Jika pelanggan tidak membayar pada saat pembelian, sebagian arus kas Anda berasal dari koleksi piutang .
- Uang tunai akan keluar dari bisnis Anda dalam bentuk pembayaran untuk biaya, seperti sewa atau hipotek, dalam pembayaran pinjaman bulanan, dan dalam pembayaran untuk pajak dan utang-utang lain.
Pikirkan 'arus kas' sebagai gambar dari akun cek bisnis Anda. Jika lebih banyak uang masuk daripada keluar, Anda berada dalam situasi "arus kas positif" dan Anda memiliki cukup uang untuk membayar tagihan Anda. Jika lebih banyak uang yang keluar daripada masuk, Anda berada dalam bahaya yang terlalu besar, dan Anda akan perlu mencari uang untuk menutupi cerukan Anda. Inilah sebabnya mengapa bisnis baru biasanya membutuhkan modal kerja, dalam bentuk pinjaman atau jalur kredit, untuk menutupi kekurangan dalam arus kas.
Uang Tunai vs. Kas Real
Untuk beberapa bisnis, seperti restoran dan beberapa pengecer, uang tunai adalah uang tunai - mata uang dan uang kertas. Bisnis mengambil uang dari pelanggan dan terkadang membayar tagihannya secara tunai. Bisnis tunai memiliki masalah khusus dengan melacak arus kas, terutama karena mereka tidak dapat melacak pendapatan kecuali ada faktur atau dokumen lainnya.
Bisnis tunai lebih berisiko diaudit oleh IRS .
Mengapa Arus Kas Begitu Penting
Kekurangan uang tunai adalah salah satu alasan terbesar mengapa usaha kecil gagal. The Small Business Administration mengatakan bahwa "cadangan kas yang tidak memadai" adalah alasan utama startup tidak berhasil. Ini disebut "kehabisan uang," dan itu akan menghentikan Anda lebih cepat dari yang lainnya.
Arus Kas Ketika Memulai Bisnis
Berurusan dengan masalah arus kas adalah yang paling sulit ketika Anda memulai bisnis. Anda memiliki banyak pengeluaran dan uang akan cepat habis. Dan Anda mungkin tidak memiliki penjualan atau pelanggan yang membayar Anda. Anda akan memerlukan beberapa sumber uang sementara, seperti melalui jalur kredit sementara , untuk membuat Anda maju dan menuju situasi arus kas positif.
Arus Kas dalam Bisnis Musiman
Arus kas sangat penting untuk bisnis musiman - mereka yang memiliki fluktuasi besar bisnis pada waktu yang berbeda sepanjang tahun, seperti bisnis liburan dan bisnis musim panas. Mengelola arus kas dalam bisnis jenis ini memang sulit, tetapi bisa dilakukan, dengan ketekunan.
Arus Kas vs Laba
Bisnis Anda mungkin menghasilkan untung, tetapi tidak memiliki uang tunai. Bagaimana itu bisa terjadi? Jawaban singkatnya adalah bahwa laba adalah konsep akuntansi, sementara uang tunai, seperti disebutkan di atas, hanya merupakan jumlah dalam rekening giro bisnis. Anda dapat memiliki aset, seperti piutang dagang (uang yang dibayarkan kepada Anda oleh pelanggan) tetapi jika Anda tidak dapat menagih apa yang terutang, Anda tidak akan memiliki uang tunai.
Sistem akuntansi Anda mungkin juga menunjukkan perbedaan antara uang tunai dan laba. Jika bisnis Anda berjalan pada akuntansi akrual, Anda mengakui pendapatan saat faktur dikirim, meskipun pelanggan belum membayar.
Dalam hal ini, Anda mungkin menunjukkan keuntungan tetapi tidak memiliki uang tunai.
Bagaimana Menganalisis Arus Kas
Cara terbaik untuk melacak arus kas dalam bisnis Anda adalah dengan menjalankan laporan arus kas.
Laporan arus kas melihat perubahan ke uang tunai (dalam hal ini, akun pengecekan bisnis Anda), dari aktivitas bisnis yang berbeda dan meningkat atau menurun di akun lain pada neraca bisnis.
Sebagai contoh:
- Apa yang terjadi dengan uang tunai jika pelanggan membayar tagihan?
- Apa yang terjadi pada uang tunai jika bisnis Anda membeli persediaan?
- Apa yang terjadi pada uang tunai jika Anda membeli komputer?
- Apa yang terjadi dengan uang tunai jika Anda membayar karyawan atau kontraktor independen?
Kadang-kadang, Anda mungkin perlu melacak arus kas secara mingguan, bahkan mungkin setiap hari.
TheBalance menyarankan:
Cara cepat dan mudah untuk melakukan analisis arus kas adalah dengan membandingkan total pembelian yang belum dibayar dengan total penjualan yang terjadi pada akhir setiap bulan. Jika total pembelian yang belum dibayar lebih besar dari total penjualan, Anda harus membelanjakan lebih banyak uang daripada yang Anda terima di bulan berikutnya, menunjukkan potensi masalah arus kas.
Untuk menggali lebih dalam pernyataan ini:
1. Pada akhir bulan ini, lihat total penjualan Anda.
2. Tambahkan pembelian yang Anda buat yang masih perlu dibayar.
3. Perbedaannya adalah apa yang Anda perlu bawa sebagai penghasilan untuk tetap seimbang.
Jika kekurangan uang bulanan ini berlanjut selama beberapa bulan, Anda akan semakin jauh di belakang.
Perangkat lunak akuntansi Anda harus memiliki laporan arus kas sebagai salah satu laporan standar, atau akuntan Anda dapat menjalankannya untuk Anda. Baca lebih lanjut tentang beberapa solusi untuk masalah arus kas.