Untuk mencari informasi tentang hal ini, saya mewawancarai CPA Gail Rosen tentang bisnis tunai dan pajak. Saya juga menemukan publikasi IRS yang menarik memberitahu auditor apa yang harus dicari ketika mencoba mencari uang tunai tersembunyi.
Apakah ada cara bisnis tunai dapat menghindari diaudit?
IRS tertarik pada bisnis yang menerima sebagian besar pendapatan mereka secara tunai. Panduan IRS memberikan perhatian khusus pada ekonomi bawah tanah termasuk penjualan mobil bekas, pengasuhan anak, pembersihan rumah, duduk hewan peliharaan, bisnis tukang dan pekerja konstruksi. IRS juga memiliki teknik audit khusus untuk agen jaminan obligasi, salon kecantikan, pencucian mobil, hiburan yang dioperasikan dengan koin, toko serba ada, mini-marts, bodegas, dan laundromat.
Artikel ini tidak ditulis untuk membantu Anda menyembunyikan uang tunai dan aset dari IRS, tetapi lebih untuk memberi Anda beberapa saran untuk membuat bisnis uang Anda yang sah kurang cenderung tunduk pada pengawasan IRS dan cenderung tidak memiliki pertanyaan IRS bisnis Anda pengembalian pajak jika mereka memutuskan untuk mengaudit.
Gail Rosen memiliki beberapa saran untuk bagaimana Anda dapat meminimalkan risiko audit untuk bisnis uang tunai:
Jadilah Mampu Menunjukkan Bagaimana Anda Mendukung Gaya Hidup Anda
Miliki gaya hidup pribadi dan bisnis yang dapat didukung oleh penghasilan yang Anda laporkan.
Misalnya, jika Anda mengendarai mobil mewah dan memiliki rumah liburan kedua, tetapi Anda melaporkan sedikit pendapatan bisnis (atau pribadi lainnya), IRS akan menjadi penasaran.
Mendokumentasikan Transaksi Bisnis sebanyak mungkin
Kerugian operasi dokumen, sumber pembelian aset, dan transaksi bisnis lainnya. Dari mana Anda mendapatkan uang untuk peralatan baru itu, jika Anda tidak memiliki penjualan?
Verifikasi Transaksi Keuangan dengan Analisis Rasio
Cara lain yang baik untuk menghindari audit adalah untuk menunjukkan bahwa informasi keuangan bisnis Anda sejalan dengan bisnis lain dari jenis Anda, dan untuk menunjukkan pola pendapatan yang konsisten. Perbandingan dengan tolok ukur industri, atau dikenal sebagai analisis rasio sangat penting dalam mengevaluasi kewajaran dalam bisnis padat tunai. Rasio harus mencakup:
- Analisis vertikal yang merupakan analisis komparatif dalam suatu tahun pajak tertentu dari pengeluaran tertentu relatif terhadap penerimaan bruto.
- Analisis industri untuk menunjukkan bagaimana bisnis Anda dibandingkan dengan orang lain dan bagaimana bisnis Anda dibandingkan dengan industri secara keseluruhan. Bizstats.com adalah layanan gratis yang dapat digunakan untuk menemukan data keuangan komparatif untuk industri Anda.
- Analisis komparatif harus menunjukkan beberapa konsistensi selama bertahun-tahun.
- Analisis persediaan dapat digunakan untuk menunjukkan rasio omset yang masuk akal.
Apakah ada protokol yang dapat digunakan oleh suatu bisnis untuk membantu di audit pajak atau sebelum audit ?
Contoh di bawah ini adalah pertanyaan yang dapat diajukan IRS untuk bisnis tunai.
- Apakah alamat pembayar pajak di area bernilai tinggi, tidak proporsional dengan pendapatan yang dilaporkan?
- Apakah pekerjaan atau bisnis yang bisa memiliki sumber pendapatan tambahan tidak langsung?
- Akankah dilaporkan penghasilan dukungan ukuran keluarga tercermin?
- Apakah pertanyaan akun luar negeri terjawab?
- Apakah pengurangan total menunjukkan pengeluaran yang melebihi dari laba bersih yang tercermin? Bukti untuk mendukung posisi Anda harus dipertahankan sepanjang tahun.
Apa yang dicari oleh Auditor IRS dalam Bisnis Uang Tunai?
Saya menemukan artikel menarik di situs web IRS. Ini adalah panduan teknik audit bisnis yang memberikan auditor beberapa informasi untuk dicari dalam audit mereka.
Berikut adalah beberapa cara auditor IRS dapat menemukan uang tersembunyi:
- Meminta karyawan atau pasangan yang tidak puas dalam proses perceraian
- Menemukan transaksi tersembunyi untuk keluarga dan teman, seperti sewa gratis atau rendah atau pembayaran biaya pribadi lainnya, dan hilangnya persediaan yang diberikan kepada individu
- Penarikan dari rekening bank bisnis atau pembelian lebih besar dari laba bersih perusahaan
- Membandingkan laba bisnis dengan profitabilitas rata-rata industri
- Pembelian yang mengungkapkan penjualan. Misalnya, pembelian asuransi otomatis atau poin pendaftaran untuk pembelian mobil (dengan uang tunai?)
Meskipun Anda mungkin tidak menghindarkan bisnis keuangan Anda diaudit, Anda dapat mempertahankan audit dengan lebih baik jika Anda mengetahui pemicu audit dan apa yang dicari IRS.
________________
Penafian: Informasi pada posting ini dan di situs ini hanya untuk tujuan informasi umum; itu tidak dimaksudkan untuk menjadi pajak atau nasihat hukum. Setiap situasi spesifik; konsultasikan dengan CPA atau pengacara Anda untuk mendiskusikan pertanyaan bisnis spesifik Anda.