Berapa Biaya Iklan yang Dikurangkan? Apa yang tidak?
Bisnis dapat mengurangi semua pengeluaran bisnis biasa dan yang diperlukan, termasuk biaya iklan. Tapi apa kategori luas dari "biaya iklan" termasuk? Apa yang tidak termasuk? Dan apakah biaya dapat dikurangkan?
Iklan adalah kategori luas pengeluaran bisnis yang mencakup aktivitas bisnis seperti:
- Beriklan di berbagai media seperti surat kabar, TV dan kabel, dan majalah
- Kegiatan pemasaran seperti pemasaran langsung.
- Aktivitas online seperti buletin email
- Biaya untuk memproduksi materi iklan seperti kartu nama, brosur, dan halaman web.
- Biaya acara iklan seperti kampanye publisitas atau promosi khusus.
Biaya Iklan Anda Dapat Mengurangi
Anda dapat memotong pengeluaran untuk mengiklankan bisnis Anda. Penting untuk dicatat bahwa ini harus menjadi pengeluaran yang rasional dan masuk akal untuk iklan. Beberapa contohnya adalah pencetakan kartu nama, iklan Yellow Pages, iklan koran, biaya iklan TV dan Radio (termasuk biaya produksi), dan biaya untuk menyiapkan situs web bisnis Anda.
Biaya untuk kegiatan promosi , seperti mensponsori acara lokal, acara khusus untuk membawa orang ke bisnis Anda, biaya publisitas.
Biaya makanan dan hiburan untuk kegiatan promosi tidak dikenakan batasan 50% untuk makanan dan hiburan untuk perjalanan bisnis.
Misalnya, jika Anda memiliki acara pembukaan besar untuk komunitas lokal Anda yang mencakup makanan dan hiburan, IRS menganggap iklan ini, dan Anda dapat mengurangi biaya penuh acara, termasuk makanan dan hiburan.
IRS mengatakan bisnis Anda dapat "biasanya" mengurangi biaya iklan goodwill untuk menjaga nama Anda di depan publik.
Misalnya, iklan oleh perusahaan yang menjual bir yang mempromosikan mengemudi yang bertanggung jawab mungkin akan dikurangkan.
Biaya untuk iklan ketika memulai bisnis. IRS menganggap semua biaya untuk memulai bisnis baru sebagai pengeluaran modal. Itu berarti mereka seperti investasi yang Anda keluarkan seiring waktu. Semua biaya startup disatukan ketika mencari potongan pajak. Anda dapat mengurangi hingga $ 5.000 biaya awal, termasuk iklan, di tahun pertama bisnis Anda. Sisanya harus disusutkan dari waktu ke waktu.
Biaya untuk mengiklankan bisnis rumah Anda . Biaya iklan tidak tertaut ke rumah Anda, jadi itu adalah pengeluaran bisnis yang sepenuhnya dapat dikurangkan.
Apa yang Anda TIDAK BISA Dikurangi sebagai Biaya Iklan
Anda tidak boleh memotong biaya yang terutama bersifat pribadi, meskipun mereka mungkin memiliki beberapa nilai promosi. Misalnya, jika putri Anda menikah dan Anda mengundang beberapa pelanggan terbaik Anda ke pernikahan, Anda tidak dapat memotong biaya pernikahan.
Anda tidak dapat mengurangi biaya dari hobi pribadi yang dijalankan dengan rekan bisnis. Misalnya, jika Anda dan pelanggan ingin pergi ke acara NASCAR, Anda tidak dapat memotong biaya ini sebagai "iklan."
Anda tidak dapat memotong biaya iklan yang terkait dengan kegiatan penelitian dan pengembangan .
Iklan di Kendaraan. Anda dapat mengurangi biaya memasang iklan untuk bisnis Anda di mobil Anda (bisnis atau pribadi), tetapi Anda tidak dapat mengurangi biaya mengendarai mobil Anda di sekitar kota sebagai biaya iklan. IRS secara khusus mendiskusikan hal ini, karena itu salah dimengerti. IRS mengatakan,
Menempatkan materi tampilan yang mengiklankan bisnis Anda di mobil Anda tidak mengubah penggunaan mobil Anda dari penggunaan pribadi ke penggunaan bisnis. Jika Anda menggunakan mobil ini untuk perjalanan atau keperluan pribadi lainnya, Anda tetap tidak dapat mengurangi pengeluaran Anda untuk penggunaan tersebut.
Iklan sebagai Kontribusi Politik Tidak Langsung. Anda tidak dapat memotong biaya iklan dalam publikasi atau situs web apa pun yang digunakan oleh atau untuk partai politik atau kandidat. Tidak ada biaya politik yang dapat dikurangkan untuk bisnis.
Biaya iklan vs. Biaya Penjualan dan Biaya Lainnya
Biaya bisnis untuk iklan dan penjualan dapat dikurangkan, tetapi di tempat terpisah pada pengembalian pajak bisnis Anda.
Sebagai contoh,
- Jika Anda menggunakan situs web Anda untuk iklan, Anda dapat mengurangi biaya pemeliharaan web sebagai biaya iklan. Jika Anda menggunakan situs web Anda untuk menjual (memiliki keranjang belanja, misalnya), ini adalah biaya penjualan dan dianggap secara terpisah.
- Biaya untuk tanda - tanda sementara dianggap beriklan. Biaya untuk tanda-tanda permanen (yang bertahan lebih dari setahun) tidak beriklan, tetapi tanda-tanda dapat didepresiasi sebagai aset jangka panjang.
- Biaya untuk iklan yang diinginkan bantuan merupakan pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan , tetapi tidak dianggap sebagai 'iklan.'
Tempat Mengurangi Biaya Iklan pada Pengembalian Pajak Bisnis Anda
- Untuk kepemilikan tunggal dan anggota tunggal, pengeluaran ini dicatat pada Baris 8 di Bagian II- Biaya Jadwal C.
- Untuk Kemitraan dan beberapa anggota LLC, biaya ini dicatat pada Baris 20, Pengurangan Lain Formulir 1065: Pengembalian Pajak Penghasilan Kemitraan .
- Untuk perusahaan yang mengajukan Pengembalian Pajak Perusahaan pada Formulir 1120 : Pengembalian pajak penghasilan badan . biaya ini dicatat pada Baris 22.
Baca selengkapnya tentang Biaya Iklan dalam Publikasi IRS 535: Pengeluaran Bisnis .