Bagaimana Memperkirakan Pajak Pendapatan Anda sebagai Kontraktor Independen
Jika Anda seorang kontraktor tipikal (atau pemilik usaha kecil apa pun), salah satu hal tersulit tentang situasi pajak Anda adalah variabilitas penghasilan Anda.
Jika penghasilan Anda berfluktuasi dari bulan ke bulan, Anda akan sangat tertarik untuk membaca jawaban atas pertanyaan ini, di mana satu metode yang dapat digunakan oleh pemilik usaha kecil untuk memperkirakan tagihan pajak mereka disajikan.
Pertanyaan Pembaca:
Saya sudah menikah dan ibu tiga anak. Saya bekerja untuk seseorang yang memanggil saya sebagai kontraktor independen. Merupakan tanggung jawab saya untuk membayar pajak saya sendiri dan saya tidak tahu harus mulai dari mana.
Suami saya membawa pulang $ 495,00 seminggu setelah pajak dan dia mengklaim anak-anak. Saya menghasilkan mulai dari $ 400 satu minggu hingga $ 800 satu minggu sebelum pajak dan tidak tahu apa yang harus saya sisihkan. Saya bingung dan kehilangan tidur selama ini. Saya tidak ingin melakukan sesuatu yang salah.
Tertanda: Sangat Bingung
Tanggapan:
Jangan. Ini bukan menjadi kontraktor independen yang menentukan bagaimana Anda membayar pajak penghasilan Anda tetapi bentuk legal kepemilikan bisnis Anda .
Jika bisnis Anda tidak dimasukkan , misalnya Anda adalah pemilik tunggal atau dalam kemitraan , pendapatan dan pengeluaran bisnis hanya dicatat pada formulir terpisah ( T2125 ) yang merupakan bagian dari pengembalian pajak pribadi T1 reguler Anda (Daftar Indeks Pengeluaran Bisnis ini) banyak pengeluaran bisnis umum dan menjelaskan aturan pemotongan pajak penghasilan yang berkaitan dengan setiap biaya.).
Penghasilan bisnis Anda dikurangi biaya bisnis menentukan apakah Anda memiliki laba atau rugi untuk tahun ini. Jika Anda mendapat untung, itu akan ditambahkan ke penghasilan Anda yang lain; jika Anda memiliki kerugian, itu akan dikurangi. (Ini adalah salah satu dari banyak keuntungan memulai bisnis di samping - kerugian dalam beberapa tahun pertama bisnis dapat dihapuskan terhadap pekerjaan reguler atau penghasilan lainnya.
Lihat Mengklaim Pengeluaran atas Kerugian Bisnis atas Pajak Kanada .)
Artikel Pengembalian Pajak Penghasilan Badan Pertama Anda akan menuntun Anda melalui proses menyelesaikan pengembalian T1 Anda.
Untuk mempelajari lebih lanjut tentang biaya bisnis dll. Lihat Pajak Penghasilan Kanada dan Bisnis Kecil Anda .
Cara Memperkirakan Berapa Banyak Uang yang Ditentukan selain Pajak Penghasilan
Jika ini adalah tahun pertama Anda dalam bisnis, Anda dapat memperkirakan berapa banyak uang yang perlu Anda sisihkan dengan memperkirakan penghasilan Anda dan daftar pajak Anda.
- Jika Anda menghasilkan $ 400 seminggu sepanjang tahun, penghasilan Anda sebelum pajak adalah $ 22.400 - jadi dari apa yang Anda katakan, ini adalah penghasilan terendah Anda.
- Jika Anda menghasilkan $ 800 seminggu sepanjang tahun, penghasilan Anda sebelum pajak adalah $ 44.800, penghasilan tertinggi Anda.
Jadi kita dapat menebak berapa pendapatan Anda akan berada dalam kisaran ini dan menggunakan angka-angka ini untuk melihat kira-kira berapa banyak pajak yang akan Anda bayarkan dengan menggunakan tarif pajak pendapatan Kanada Pendapatan Kanada untuk individu yang mengatakan bahwa (misalnya) tarif pajak federal untuk 2017 adalah:
| Persentase pajak | Braket Pajak |
| 15,00% | Hingga $ 45.916 |
| 20,50% | $ 45.917 - $ 91.831 |
| 26,00% | $ 91,832 - $ 142,353 |
| 29,00% | $ 142,354– $ 202,800 |
| 33,00% | $ 202,801 dan lebih |
Dalam kasus Anda, perkiraan rendah dan tinggi masih dalam kelompok pajak 15%, jadi Anda ingin mencoba menyisihkan setidaknya $ 3,360 ($ 22.400 x 15%), dan akan lebih baik jika Anda dapat menyisihkan $ 6.720 ($ 44.800 x 15%) untuk menutupi tagihan pajak potensial Anda.
Sekarang ini tidak sesederhana itu, karena angka-angka ini tidak memperhitungkan pajak provinsi, yang bervariasi tergantung pada provinsi mana Anda berada, atau fakta bahwa mungkin Anda akan memiliki berbagai pengeluaran bisnis dan pemotongan pendapatan yang akan menurunkan batas pemasukan. Lihat tarif pajak Provinsi / Teritorial.
Harap diingat bahwa ini adalah perkiraan dan pembayaran berlebih atau pembayaran di bawah akan disortir ketika Anda menyelesaikan pengembalian pajak pada akhir tahun, tetapi menyisihkan jumlah ini akan memastikan bahwa Anda tidak akan mendapatkan kejutan tidak menyenangkan pada waktu pajak.
Tahun Pajak Selanjutnya
Setelah tahun pertama Anda dalam bisnis (dan pengembalian pajak pertama Anda), Anda akan diminta untuk membayar pajak dalam angsuran triwulanan. CRA akan mengirimi Anda pemberitahuan setiap kuartal yang menunjukkan berapa banyak pajak yang harus Anda bayarkan berdasarkan pendapatan bisnis tahun sebelumnya.
Perhatikan bahwa ini hanyalah perkiraan - jika pendapatan bisnis Anda sangat meningkat selama tahun ini dan Anda terus membayar hanya jumlah yang diindikasikan pada pemberitahuan angsuran Anda dapat berakhir dengan tagihan pajak yang signifikan ketika Anda mengajukan pengembalian tahunan Anda. Untuk menghindari kejutan ini Anda dapat meningkatkan pembayaran triwulanan Anda dengan memperkirakan tagihan pajak tahunan Anda berdasarkan peningkatan pendapatan bisnis Anda.
Sebaliknya, jika pendapatan bisnis Anda turun drastis selama setahun, Anda dapat mengurangi pembayaran triwulanan Anda. Jika tidak, pembayaran berlebih akan dikembalikan pada saat pajak.
Setelah setiap tahun pajak, CRA memperbarui perkiraan pajak untuk tahun berikutnya dan ini tercermin dalam pembayaran triwulanan.
Pelajari Lebih Lanjut Tentang Pajak Penghasilan Kanada: