Penyiapan Pajak Penghasilan Bisnis dan Pertanyaan Pengajuan

01 - Apakah Saya Harus Mengajukan Pengembalian Pajak Bisnis?

Jawabannya selalu "YA." Jika Anda memiliki penghasilan dan gagal untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan, Anda mungkin dikenakan denda dan hukuman dari IRS. Bahkan jika bisnis Anda mengalami kerugian, Anda harus melaporkan kerugian itu. Kerugian bisnis sebenarnya dapat membantu Anda karena dapat mengurangi total pendapatan Anda pada pengembalian pajak pribadi Anda.

Anda harus melaporkan semua pendapatan bisnis, termasuk pendapatan yang dilaporkan pada Formulir 1099-MISC sebagai kontraktor independen, pada pengembalian pajak pribadi Anda. Jadi masuk akal untuk mengambil potongan yang diperbolehkan untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Tidak perlu banyak untuk menjadi "nyata" bisnis; Anda hanya perlu beroperasi seperti bisnis, menyimpan catatan bisnis dan pribadi terpisah, dan menunjukkan Anda mencoba untuk mendapatkan keuntungan.

Baca lebih lanjut tentang cara mengatur bisnis sederhana untuk memanfaatkan manfaat pajak bisnis.

02 - Dapatkah Saya Menggunakan Perangkat Lunak Pajak untuk Mempersiapkan Pengembalian Pajak Usaha?

Perangkat lunak pajak difokuskan pada pengembalian pajak pribadi, tetapi sebagian besar program perangkat lunak pajak teratas memiliki versi yang mencakup Jadwal C (untuk kepemilikan tunggal dan LLCs anggota tunggal). Beberapa juga memiliki versi yang memandu Anda melalui proses mempersiapkan kemitraan dan pengembalian pajak perusahaan. Periksa rincian untuk merek perangkat lunak dan versi untuk memastikan bahwa formulir yang Anda inginkan disertakan.

03 - Apakah Saya Perlu CPA untuk Mempersiapkan Pengembalian Pajak Bisnis Saya?

Jika Anda memiliki pengembalian pajak C Jadwal sederhana, Anda mungkin dapat menggunakan perangkat lunak pajak atau melengkapi formulir itu sendiri, jika Anda tahu apa yang Anda lakukan. Tetapi bagaimana jika Anda melewatkan sesuatu? Hilang pengurangan penting dapat dikenakan biaya uang dan menyebabkan Anda membayar pajak yang lebih tinggi.

Jangan lupa Anda juga harus menyelesaikan Jadwal SE untuk pajak wirausaha dan termasuk pajak-pajak itu dalam pengembalian pajak pribadi Anda.

Pembuat pajak di perusahaan persiapan pajak berjalan jauh lebih akrab dengan pajak bisnis daripada formulir pajak pribadi. Mereka mungkin tahu Jadwal C, tetapi bukan kemitraan atau pengembalian perusahaan.

Pengembalian pajak kemitraan dan korporasi rumit. Mereka melibatkan menyiapkan pengembalian pajak terpisah untuk bisnis dan kemudian K-1 untuk setiap pemegang saham atau mitra. Dan ada banyak jebakan di sepanjang jalan.

Anda dapat menemukan BPA atau mendapatkan bantuan dari pembuat pajak bisnis yang memenuhi syarat, seperti Agen Terdaftar . Dalam hal apapun, sering kali bernilai uang untuk mendapatkan bantuan dengan pengembalian pajak bisnis.

04 - Bagaimana Saya Menentukan Penghasilan Bisnis Saya?

Sebelum Anda mempersiapkan pengembalian pajak bisnis Anda, Anda perlu menyusun laporan laba rugi, sering disebut "P & L" atau laporan laba rugi. Pernyataan ini mencantumkan semua sumber pendapatan bisnis, kemudian menunjukkan semua pengeluaran. Penghasilan dikurangi biaya sama dengan laba bersih. Anda juga harus menyertakan pendapatan barter pada pengembalian pajak bisnis Anda.

Jika Anda menyiapkan pengembalian pajak bisnis untuk bisnis yang membuat atau menjual produk, Anda harus memasukkan perhitungan harga pokok penjualan , untuk menunjukkan perubahan nilai barang selama waktu tahun ini.

05 - Apakah Semua Pengeluaran Bisnis Dikurangkan? Bagaimana Saya Tahu Yang Tidak Dikurangkan?

Hampir semua pengeluaran bisnis dikurangkan dari pajak, selama:

• Anda dapat membuktikan bahwa Anda berada dalam bisnis yang sah dan berusaha mendapatkan untung, dan
• Anda dapat membuktikan tujuan bisnis untuk setiap biaya.

Menyimpan catatan yang sangat baik adalah kunci untuk mengurangi pengeluaran bisnis. Kesalahan paling umum yang dibuat oleh pemilik bisnis adalah tidak menyimpan catatan untuk jarak tempuh bisnis dan untuk biaya makan dan hiburan .

Beberapa biaya tidak dapat dikurangi oleh bisnis karena IRS tidak menganggapnya sebagai pengeluaran bisnis yang sah. Misalnya, kontribusi politik, denda dan hukuman, keanggotaan di klub sosial atau olahraga, dan biaya perjalanan tidak dapat dikurangi. Baca lebih lanjut tentang biaya bisnis yang tidak dapat dikurangkan .

06 - Apakah Saya Harus Membayar Pajak Wiraswasta?

Setiap pembayar pajak membayar Pajak Jaminan Sosial dan Medicare atas penghasilan. Karyawan membayar pajak ini (disebut pajak FICA) melalui pemotongan, dan majikan mereka membayar separuh lainnya dari jumlah pajak yang diperlukan. Wiraswasta individu membayar seluruh jumlah pajak ini (disebut Pajak SECA) dengan membayar pajak wirausaha pada pendapatan kena pajak bersih dari bisnis mereka.

Untuk mengetahui apakah Anda harus membayar pajak wirausaha, Anda harus tahu apakah Anda seorang karyawan atau pemilik bisnis. Jika Anda memiliki dan menjalankan bisnis kecil, Anda adalah pemilik bisnis dan Anda membayar pajak wirausaha. Mitra dan anggota LLC termasuk dalam kategori ini.

Jika Anda adalah pemegang saham atau pejabat di sebuah perusahaan, Anda juga seorang karyawan, dan Anda membayar pajak FICA atas gaji Anda. Anda tidak membayar pajak wirausaha.

Bagian Jaminan Sosial dari pajak wirausaha, seperti pajak Jaminan Sosial yang dibayar oleh karyawan, menambah keabsahan Anda untuk manfaat Jaminan Sosial ketika Anda pensiun atau jika Anda menjadi cacat.

07 - Bagaimana Pajak Bisnis Saya Mempengaruhi Pengembalian Pajak Pribadi Saya?

Bagian pajak bisnis Anda termasuk dalam pengembalian pajak penghasilan pribadi Anda, tergantung pada jenis bisnis yang Anda miliki.

Pemilik usaha kecil mengajukan Jadwal C untuk setiap bisnis yang mereka miliki, dan pendapatan bersih dari Jadwal C ini masuk ke Jalur 12 di halaman pertama pengembalian pajak pribadi Anda. Jadi, penghasilan dari bisnis Anda langsung dikenakan pajak kepada Anda, pada tingkat yang sama dengan penghasilan Anda yang lain.

Pemilik kemitraan (termasuk anggota dari beberapa anggota LLC yang mengajukan sebagai kemitraan) menerima Jadwal K-1 yang menunjukkan bagian mereka dari kewajiban pajak kemitraan. Jadwalkan penghasilan K-1 termasuk dalam pengembalian pajak penghasilan masing-masing pasangan dan dikenakan pajak bersama dengan sumber pendapatan lain.

Dengan cara yang sama, pemilik perusahaan dan perusahaan S juga menerima Jadwal K-1 yang menunjukkan bagian pendapatan mereka dari perusahaan, dan pendapatan K-1 termasuk dalam pengembalian pajak pribadi mereka.