Mengelola Kredit dan Piutang Usaha

Bagaimana Menangani Akun Kredit Anda dan Investasi Anda dalam Piutang Usaha

Bahkan bisnis yang sangat kecil dapat memutuskan untuk memberikan kredit kepada pelanggannya. Kredit hibah SMB yang lebih besar kepada pelanggan sebagai cara melakukan bisnis. Sekitar 1/6 dari semua aset perusahaan industri AS adalah dalam bentuk piutang sehingga pemberian kredit adalah investasi besar di AS saat ini. Memberikan kredit sebenarnya adalah praktik untuk membuat investasi di pelanggan Anda. Pertama, Anda harus memutuskan pelanggan mana yang layak untuk investasi itu.

Tidak semua usaha kecil memberikan kredit. Sebaliknya, mereka membuat semua penjualan mereka secara tunai. Dalam banyak kasus, ini merugikan mereka penjualan dan pelanggan karena, suka atau tidak, kita hidup dalam masyarakat yang dikendalikan oleh kredit. Jika pemasok perlu menempatkan pesanan yang lebih besar dari perusahaan, pemasok itu mungkin tidak memiliki dana untuk membayar semuanya. Pesanan itu akan masuk ke perusahaan lain kecuali bisnis kecil Anda meluas kredit. Usaha kecil menghadapi trade-off. Mereka harus menyeimbangkan biaya pemberian kredit terhadap manfaat peningkatan penjualan.

Sebagian besar usaha kecil memiliki dua jenis pelanggan. Mereka memiliki pelanggan B2B atau pelanggan kredit perdagangan . Kredit perdagangan hanya memperluas kredit ke perusahaan lain. Usaha kecil juga memiliki pelanggan B2C atau konsumen kredit konsumen, yang merupakan publik.

Apa yang Membuat Kebijakan Kredit untuk Perusahaan?

Jika suatu perusahaan melakukan analisis biaya / manfaat dan membuat keputusan yang sangat penting untuk memberikan kredit kepada pelanggannya, maka ia harus menetapkan prosedur untuk mengkredit dan mengumpulkan rekening.

Biasanya ada tiga bagian dari kebijakan kredit yang baik:

1. Ketentuan Penjualan

   Persyaratan penjualan untuk negara pelanggan kredit bagaimana perusahaan akan menjual produk atau layanannya. Akankah perusahaan membutuhkan penjualan tunai atau akan memperpanjang kredit? Keputusan itu dibuat melalui proses analisis kredit dan menentukan siapa yang harus diberikan kredit.

   Jika usaha kecil memutuskan untuk memberikan kredit kepada pelanggan, maka ia harus menetapkan ketentuan. Istilah-istilah ini akan mencakup periode kredit dan setiap diskon Anda memutuskan untuk menawarkan pelanggan bersama dengan periode diskon.

   Ketentuan penjualan mungkin terlihat seperti ini: 2/10, bersih 30. Ini berarti bahwa Anda menawarkan pelanggan Anda diskon 2% jika mereka membayar dalam 10 hari. Jika mereka tidak mengambil diskon, tagihan mereka jatuh tempo dalam 30 hari.

1. Analisis Kredit

   Ketika menentukan kebijakan kredit, perusahaan menentukan bagaimana mereka akan memberikan kredit kepada konsumen dan bisnis. Mereka menggunakan sejumlah metode untuk melakukan ini termasuk menarik laporan kredit , evaluasi 5C kredit , dan penilaian kredit.

2. Kebijakan Koleksi

   Jika sebuah perusahaan membuat keputusan untuk menawarkan kredit kepada pelanggannya, ia perlu mengembangkan kebijakan koleksi yang akan digunakan untuk memantau akun kreditnya. Sebagian besar perusahaan menggunakan dua pendekatan. Mereka menggunakan periode pengumpulan rata - rata dan jadwal umur piutang piutang .

   Periode pengumpulan rata-rata (ACP) akan memungkinkan pemilik bisnis mengetahui berapa hari, rata-rata, yang diperlukan untuk mengumpulkan akun kredit. Pemilik bisnis dapat membandingkan ACP dengan perusahaan lain di industrinya dan ACP dari tahun-tahun lainnya. ACP memberi pemilik bisnis banyak data untuk bekerja. Jika ACP meningkat, maka pemilik bisnis harus mengambil tindakan penagihan yang lebih agresif pada akun kreditnya.

   Jadwal penuaan piutang adalah alat yang berharga juga. Anda dapat melihat sekilas berapa persen dari akun kredit Anda terlambat dan berapa banyak yang menunggak hingga dianggap tidak dapat ditagih. Antara jadwal yang menua dan ACP, relatif lebih mudah bagi pemilik bisnis untuk mengawasi rekening kredit dan memperbaiki masalah yang mungkin mempengaruhi arus kas perusahaan sebelum terjadi.