Biaya Kredit Perdagangan (Hutang Akun)

Berapa Biaya Nyata Diskon Kredit Perdagangan?

Usaha kecil umumnya menggunakan hutang dagang sebagai sumber pembiayaan terbesar mereka. Utang usaha, atau kredit dagang, adalah apa yang ditanggung oleh para pemasok pemasok, produk, dan jenis barang lain yang diperlukan untuk menjalankan bisnis.

Diperkirakan oleh kebanyakan ahli bahwa usaha kecil biasanya memiliki sebanyak 40 persen dari pembiayaan mereka dari kredit perdagangan - apa yang mereka berhutang kepada pemasok mereka.

Ini tentu saja merupakan kewajiban operasi tunggal terbesar pada neraca neraca usaha kecil. Semakin kecil perusahaan, semakin tinggi persentase kemungkinan kredit perdagangan sebagai kewajiban lancar.

Bagaimana Cara Kerja Credit Trade?

Ketika sebuah perusahaan membeli dari pemasok, pemasok itu sering bersedia untuk membiarkan perusahaan menunda pembayaran. Ketika pemasok memungkinkan pembayaran tertunda, efektif pemasok memperpanjang pembiayaan kepada perusahaan. Kredit ini menjadi sumber pembiayaan modal kerja bagi perusahaan. Untuk usaha kecil dan perusahaan baru, kredit perdagangan mungkin merupakan satu-satunya pembiayaan yang mereka miliki. Pemasok tahu ini dan mereka mengawasi piutang mereka dan perusahaan yang memegang kredit dengan mereka.

Pilih Pemasok Anda dengan Hati-hati

Ketika pintu bisnis Anda terbuka, salah satu tugas pertama Anda harus memilih pemasok Anda dengan hati-hati. Anda ingin memilih pemasok Anda tidak hanya untuk produk yang dapat mereka tawarkan tetapi juga untuk persyaratan kredit perdagangan mereka.

Jika Anda adalah bisnis baru atau berkembang, Anda tentu ingin memilih pemasok yang menawarkan kredit perdagangan dan lebih disukai mereka yang menawarkan persyaratan kredit perdagangan murah hati.

Ketika Anda memilih pemasok, Anda biasanya akan membuat presentasi atau proposal kepada pemasok tersebut. Pastikan dan tekankan berapa banyak inventaris yang akan Anda butuhkan dan berapa banyak inventaris yang Anda antisipasi perlu maju ke masa depan.

Anda ingin membuat perusahaan Anda terlihat menarik bagi pemasok sebagai perusahaan yang layak mendapatkan kredit perdagangan. Semakin banyak bisnis yang Anda lakukan dengan pemasok, semakin baik posisi negosiasi Anda akan berkaitan dengan persyaratan kredit perdagangan dengan pemasok itu.

Biaya Kredit Perdagangan

Yang mengatakan, ada biaya yang terkait dengan memiliki kredit perdagangan yang diberikan kepada perusahaan Anda oleh pemasok Anda. Pemasok mungkin dalam posisi yang sama dengan Anda tentang arus kas, jadi biaya efektif dari apa yang Anda beli dari pemasok seringkali lebih tinggi daripada jika Anda membayar tunai. Anda tidak hanya harus menyerap harga pembelian yang lebih tinggi, tetapi Anda harus menghitung dalam biaya kredit perdagangan yang sebenarnya.

Perusahaan yang menawarkan kredit perdagangan perusahaan Anda memiliki kebijakan kredit, seperti halnya Anda memiliki kebijakan kredit untuk pelanggan Anda. Kebijakan kredit itu mungkin memiliki persyaratan perdagangan yang terlihat seperti ini: 2/10, bersih 30. Ini berarti bahwa pemasok akan menawarkan diskon 2 persen jika Anda membayar tagihan Anda dalam 10 hari. Jika Anda tidak mengambil diskon itu, maka tagihan jatuh tempo dalam 30 hari. Jika Anda ditawari persyaratan perdagangan ini oleh pemasok, apa maksudnya?

Contoh Biaya Kredit Perdagangan Nyata

Di sini kita bisa menggunakan rumus untuk menghitung biaya kredit perdagangan.

Formula ini juga disebut biaya tidak mengambil diskon. Katakanlah bahwa perusahaan Anda ditawari perdagangan 2/10, neto 30. Sekarang, kita harus membayangkan sebuah skenario di mana perusahaan Anda tidak dapat mengambil diskon 2 persen itu. Dengan kata lain, Anda tidak memiliki arus kas untuk membayar tagihan dan menerima diskon dalam 10 hari, apa ini akan dikenakan biaya?

Berikut ini rumus untuk menghitung biaya tidak mengambil diskon:

Persentase Diskon ÷ (1-Diskon%) x [360 / (Hari pembayaran penuh yang diizinkan - Hari diskon)]

Berikut ini penjelasan langkah demi langkah tentang rumus menggunakan contoh yang diberikan di atas: 2/10 bersih 30.

1. Bagilah persentase diskon, 2%, oleh (100% - 2%), selisih 100% dikurangi persentase diskon 2%. Itu sama dengan 2,0408%
2. Bagilah 360 - hari nominal dalam setahun - dengan jumlah hari pembayaran penuh yang diizinkan (30 hari) dikurangi hari diskon yang diizinkan (10 hari). Itu sama dengan 18.

1. Kalikan hasil 2,0408% dengan 18. Ini sama dengan 36,73%, tingkat bunga tahunan riil yang dikenakan.

Menurut ketentuan dalam contoh kami di atas, 36,73 persen adalah biaya tidak mengambil diskon. Anda bisa mendapatkan credit union atau pinjaman bank dengan bunga lebih rendah dari itu.

Haruskah Perusahaan Anda Menggunakan Trade Credit?

Haruskah perusahaan Anda menggunakan kredit perdagangan untuk membeli persediaan dan pasokannya atau sumber pembiayaan lain ? Jika perusahaan Anda memiliki arus kas bebas untuk mengambil diskon yang ditawarkan dalam syarat kredit, maka ya. Namun, Anda harus menghitung biaya kredit perdagangan, atau biaya untuk tidak mengambil diskon, seperti pada bagian di atas.

Jika Anda tidak memiliki arus kas untuk mengambil diskon, Anda biasanya lebih baik dengan bentuk pembiayaan yang lebih murah. Itu selalu lebih baik untuk memiliki arus kas yang cukup di tangan untuk mengambil diskon.