Banyak pemilik bisnis terperangkap dengan kejutan pajak saat memulai atau ketika mereka mulai mendapat untung. Kejutan terjadi karena mereka tidak menyadari bahwa mereka harus membayar pajak yang diperkirakan atas pendapatan bisnis mereka. Artikel ini menjelaskan cara melakukan perhitungan umum cepat untuk mengetahui berapa banyak yang harus Anda bayar dalam taksiran pajak.
Inilah cara terjadinya kejutan:
Anda mungkin pemilik usaha kecil membayar pajak sebagai pemilik tunggal, pemilik LLC, atau mitra. Dalam kasus ini, Anda harus membayar pajak penghasilan bisnis Anda melalui pengembalian pajak pribadi Anda. Ini disebut pemajakan lewat-lewat .
The whammy ganda datang ketika Anda pergi untuk mencari pajak Anda karena semua penghasilan Anda - bisnis dan pribadi.
Whammy # 1 Katakanlah Anda menghasilkan laba tahun ini dalam bisnis Anda. Jika Anda adalah seorang karyawan Anda akan memiliki pemotongan pajak gaji untuk pajak penghasilan karena penghasilan Anda (bisnis dan pribadi). Tetapi sebagai pemilik bisnis, Anda bukan karyawan, jadi tidak ada pajak atas penghasilan Anda dari bisnis yang dikeluarkan.
Whammy # 2 . Anda juga diharuskan membayar pajak Jaminan Sosial dan Medicare atas penghasilan bisnis Anda. Ini disebut pajak wirausaha . Jika Anda seorang karyawan, pajak ini akan dipotong dari penghasilan Anda. Tetapi pembayaran Anda kepada diri Anda sebagai pemilik dianggap sebagai undian pemilik , bukan gaji.
Dan pajak yang harus dibayar atas penghasilan bisnis Anda tidak ditahan.
Pajak penghasilan dan pajak penghasilan dan pajak wirausaha pada pendapatan bisnis Anda harus dibayar melalui pengembalian pajak pribadi Anda. Tetapi Anda belum menahan apapun untuk membayarnya. Di sinilah diperkirakan pajak masuk.
Bagaimana Anda tahu berapa banyak yang harus dibayar dalam taksiran pajak ?
Hal pertama yang harus diingat adalah, jika Anda membayar pajak bisnis Anda berdasarkan penghasilan Anda dari Jadwal C , Anda harus mempertimbangkan semua bisnis dan pendapatan pribadi Anda dalam perhitungan.
Aturan IRS adalah Anda harus membayar setidaknya 90% pajak penghasilan (dan pajak wirausaha) sepanjang tahun, untuk menghindari denda dan hukuman.
Penafian: Perhitungan ini dan informasi dalam artikel ini tidak dimaksudkan sebagai nasihat pajak. Ini hanya cara untuk mendapatkan gambaran umum tentang apa yang mungkin terjadi. Bekerja samalah dengan profesional pajak Anda untuk menentukan jumlah yang terutang pada taksiran pajak dan kapan jatuh tempo.
Informasi yang Diperlukan untuk Menghitung Taksiran Pajak Bisnis
Untuk menghitung perkiraan pajak bisnis dari Jadwal C , Anda perlu menggabungkan pendapatan bisnis ini dengan informasi tentang pendapatan lain, pemotongan pajak , potongan, dan kredit pada pengembalian pajak pribadi Anda. Anda juga perlu menghitung pajak wirausaha ( Pajak Jaminan Sosial / Medicare untuk pemilik bisnis ) dan termasuk pajak wirausaha dalam menentukan perkiraan pajak yang harus dibayar.
Berikut adalah daftar informasi yang Anda perlukan:
1. Perkiraan pendapatan bisnis untuk tahun pajak. Anda dapat menggunakan penghasilan Anda dari tahun-tahun sebelumnya, atau mengambil penghasilan Anda hingga tanggal saat ini dan memperkirakan pendapatan untuk sisa tahun ini.
2. Perkiraan pengeluaran bisnis untuk tahun ini, menggunakan tahun-tahun sebelumnya sebagai pedoman atau menggunakan biaya tahunan dan memproyeksikannya sampai akhir tahun.
3. Karena perkiraan pajak Anda bergantung pada situasi pajak pribadi Anda, Anda perlu memasukkan penghasilan pribadi, potongan, kredit, pengecualian, dan pemotongan pajak penghasilan federal dari penghasilan pribadi Anda. Dengan cara yang sama seperti pendapatan dan pengeluaran bisnis, Anda dapat menggunakan informasi dari pengembalian pajak sebelumnya atau menggunakan tahun-ke-tanggal dan proyek hingga akhir tahun.
Mendapatkan Bantuan Menghitung Taksiran Pajak
Anda dapat menghitung taksiran pembayaran pajak Anda dengan meminta pembuat pajak Anda untuk menjalankan perkiraan, dengan menggunakan lembar kerja perkiraan pajak estimasi IRS, atau dengan mendapatkan perkiraan kasar dari pengembalian tahun sebelumnya yang disiapkan dengan perangkat lunak pajak:
- Lembar Kerja Perkiraan Pajak Perkiraan Anda dapat menggunakan lembar kerja perkiraan pajak yang disediakan oleh IRS pada Formulir 1040-ES . Anda dapat mengunduh dokumen ini dan mengisi lembar kerja pajak perkiraan tepat di formulir. Kemudian simpan lembar kerja di komputer Anda.
- Gunakan Software Pajak Dalam beberapa tahun terakhir, saya telah menggunakan program perangkat lunak pajak saya dari setiap tahun untuk menjalankan perhitungan kasar atas perkiraan pajak untuk tahun berikutnya. Saya menggunakan laba tahun lalu karena deduksi yang diperinci tidak banyak berubah dari tahun ke tahun. Saya hanya memasukkan perkiraan pendapatan bisnis (pendapatan upah memiliki pajak dipotong). Perangkat lunak pajak menghitung pajak wirausaha. Meskipun metode ini mungkin tidak sepenuhnya akurat, metode ini memberikan perkiraan kasar untuk tujuan perencanaan pajak.
Menghitung Perkiraan Pajak untuk Kemitraan, LLC, Korporasi S
Karena pemilik perusahaan kemitraan, LLC, dan S bukan karyawan bisnis, mereka menerima pembayaran secara berkala dari bisnis. Pembayaran ini tidak tunduk pada pemotongan, jadi perkiraan pajak mungkin perlu dibayarkan. Untuk menghitung perkiraan pembayaran pajak, gunakan proses yang dijelaskan di atas. Distribusi Anda dari bisnis Anda dapat diperkirakan dari tahun-tahun sebelumnya, atau Anda dapat memproyeksikan tahun ini dari masa sekarang.
Jangan Lupakan untuk Mencakup Pajak Wirausaha
Pemilik bisnis juga harus membayar pajak wirausaha ( Jaminan Sosial dan Medicare) pada pendapatan bisnis. Pembayaran untuk pajak ini harus disertakan dengan pengembalian pajak pribadi pemilik bisnis, dan pajak ini tidak dipotong dari distribusi, jadi Anda harus menambahkan perkiraan pajak wirausaha ke perhitungan taksiran pembayaran pajak Anda. Untuk menghitung perkiraan pajak wirausaha, gunakan Jadwal SE, atau dapatkan bantuan dari pembuat pajak Anda.
Contoh perhitungan untuk taksiran pajak
William Perez, Panduan untuk Perencanaan Pajak, memiliki artikel yang sangat bagus dengan contoh perhitungan terperinci untuk pajak yang diperkirakan.