Apa yang Harus Anda Ketahui Tentang Pengurangan Pajak untuk Sumbangan Amal

by Joanne Fritz

Untungnya, ada banyak keuntungan untuk diberikan kepada amal . Yang terpenting, itu membuat Anda merasa baik.

Namun, dimulai pada 2018, satu hal baik lainnya tentang pemberian amal - pemotongan pajak - akan lebih sulit diperoleh.

Pengurangan pajak amal berjalan seiring dengan "pengurangan standar." Untuk menerima pengurangan pajak amal yang selalu kami perlukan untuk memerinci deduksi kami dan memiliki deduksi yang cukup untuk melebihi deduksi standar.

Di bawah Pemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan yang baru, pemotongan standar itu telah meningkat. Misalnya, sekarang $ 24.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama. Plus tambahkan lagi $ 1250 jika usia 65 atau lebih tua. Untuk satu orang, jumlah pengurangan standar menjadi $ 12.000 ditambah $ 1550 untuk mereka yang berusia di atas 65 tahun.

Meskipun pengurangan pajak amal telah dilestarikan dalam undang-undang baru, untuk donor amal rata-rata, mungkin tidak menguntungkan untuk memerinci.

Namun ada beberapa cara untuk menemukan keuntungan pajak untuk pemberian amal.

Satu metode ada hubungannya dengan IRA (Rekening Pensiun Perorangan) dan hanya jika ada yang 70-1 / 2. Mintalah kustodian IRA Anda untuk mentransfer uang langsung dari akun Anda ke badan amal yang memenuhi syarat. Tindakan itu, yang disebut Distribusi Amitable Berkualitas (QCD), tidak akan menghasilkan pengurangan tetapi dapat menurunkan Penghasilan Kotor Disesuaikan Anda sehingga menghasilkan tagihan pajak yang lebih rendah. Bekerja samalah dengan penasihat keuangan Anda untuk memastikan ini bekerja untuk Anda dan untuk memahami semua poin halus, termasuk bagaimana hal itu memengaruhi Distribusi Minimum yang Disyaratkan Anda (RMD) dan batasan berapa banyak Anda dapat mentransfer.

Kemungkinan lain adalah menyalurkan donasi amal Anda melalui dana yang didanai donor . Dana semacam itu dapat diatur dengan sangat mudah dengan banyak bank, pialang atau yayasan masyarakat dan hanya dengan $ 5000. Dengan mengumpulkan kontribusi Anda selama beberapa tahun ke dalam satu tahun (dengan demikian membersihkan rintangan dari pemotongan standar), Anda mungkin dapat mengambil pemotongan pajak pada tahun Anda memberikan uang itu ke akun Anda. Anda kemudian dapat mendistribusikan dana ke badan amal dari waktu ke waktu.

Jika Anda dapat membuat sumbangan yang dapat dikurangkan untuk amal, baik dengan memberikan jumlah yang signifikan dan memiliki cukup banyak potongan lain untuk diperinci atau melalui salah satu metode lain ini, berikut adalah beberapa hal yang perlu diingat.

01 - Bagaimana Pengurangan Pajak Penghasilan untuk Pekerjaan Donasi Amal?

Anda harus memerinci pengurangan pajak Anda, dan menyumbang ke organisasi amal yang memenuhi syarat . Itu berarti bahwa badan amal harus merupakan organisasi bebas pajak 501c3.

Ketika seorang pembayar pajak melakukan pengurangan amal, tabungan naik seiring meningkatnya jumlah pajak seseorang. Yang lebih kaya adalah, yang lebih menguntungkan adalah pemberian amal.

Untuk mengurangi kontribusi amal, Anda harus mengajukan Formulir 1040 dan memerinci pengurangan pada Jadwal A.

02 - Kapan Pengurangan Sumbangan Amal Diambil?

Donasi Anda ke badan amal yang memenuhi syarat dapat dikurangkan pada tahun yang sama saat dibuat. Kontribusi ini dianggap dibayar ketika Anda memasukkan cek dalam surat, atau ketika itu dibebankan ke kartu kredit Anda (bukan ketika Anda membayar perusahaan kartu kredit). Pastikan donasi Anda dilakukan pada 31 Desember tahun di mana Anda berencana untuk mengklaim pengurangan.

03 - Organisasi Amal Apa yang Dipertimbangkan Berkualitas?

Banyak organisasi amal yang memenuhi syarat untuk sumbangan yang dikurangkan pajak, tetapi tidak semuanya. Carilah penunjukan 501 (c) (3) untuk memastikan.

Amal akan memberi tahu Anda apakah donasi Anda dapat dikurangkan dari pajak, ditambah Anda dapat mencarinya di situs web IRS.

Berikut adalah jenis organisasi tempat Anda biasanya dapat mengambil potongan pajak untuk kontribusi Anda:

Gereja dan organisasi keagamaan lainnya
Organisasi pendidikan bebas pajak
Rumah sakit bebas pajak dan beberapa organisasi penelitian medis,
Instansi pemerintah seperti negara atau divisi suatu negara
Organisasi (alias dana gabungan ), seperti peti komunitas, yang didukung oleh publik
Beberapa yayasan swasta yang mendistribusikan kontribusi yang mereka terima untuk amal publik. Beberapa yayasan operasi swasta. Lebih lanjut tentang yayasan .
Beberapa organisasi keanggotaan yang menerima lebih dari sepertiga kontribusi mereka dari masyarakat umum.

Pengurangan pajak amal tidak diizinkan untuk kontribusi kepada individu, pemerintah asing, badan amal internasional, partai politik, kampanye politik, organisasi kesejahteraan sosial, umumnya dikenal sebagai 501 (c) (4) , atau komite aksi politik.

04 - Apakah Ada Pengurangan Pajak Amal untuk Memberikan Secara Internasional?

Ashley Cooper / Corbis Documentary

Kita semua prihatin tentang penyebab yang baik di luar negeri, dan kebanyakan dari kita ingin memberi secara global. Tapi, apa implikasinya bagi pengurangan pajak amal Anda?

Jika amal terdaftar di AS sebagai amal, Anda dapat mengambil potongan untuk donasi Anda. Jika amal tidak terdaftar, tidak ada pengurangan pajak. Banyak, banyak organisasi nirlaba yang terdaftar di AS memberikan bantuan internasional, terutama untuk bantuan bencana .

05 - Bagaimana Saya Menangani Pengurangan Sumbangan Non-Tunai untuk Amal?

Dengan pengurangan standar yang sekarang begitu tinggi, diragukan bahwa sumbangan non-tunai seperti pakaian dan perabotan rumah tangga akan pantas untuk pengurangan pajak bagi individu.

Dalam hal apapun, ada aturan untuk donasi non-tunai seperti properti atau pakaian lama, perabot rumah tangga, atau peralatan kantor.

Untuk properti yang dimiliki selama lebih dari satu tahun, pengurangan biasanya sama dengan nilai pasar wajar properti.

Pakaian dan barang-barang rumah tangga yang disumbangkan harus dalam kondisi "baik atau lebih baik," menurut IRS. Anda harus memiliki tanda terima untuk barang dari badan amal untuk mengklaim pengurangan. Anda tidak dapat mengambil potongan untuk barang yang Anda lempar ke dalam nampan.

Anda mungkin memerlukan penilaian yang berkualitas jika Anda menyumbangkan suatu barang atau sekelompok barang yang Anda dikurangkan lebih dari $ 500.

06 - Bisakah Saya Mendapatkan Pengurangan untuk Menyumbang Mobil Saya?

Membuat sumbangan mobil untuk amal yang layak tampaknya seperti langkah yang baik, tetapi, sayangnya, sumbangan mobil adalah area amal yang penuh dengan penipuan dan informasi yang menyesatkan.

Untuk menerima potongan untuk sumbangan mobil, truk, perahu, pesawat terbang atau kendaraan lainnya, item tersebut harus bernilai lebih dari $ 500. Plus, Anda harus memiliki pengakuan tertulis dari badan amal.

Lihat saran kami untuk hasil yang menyenangkan bagi Anda, amal, dan mobil Anda.

07 - Dapatkah Saya Mengambil Pengurangan untuk Pekerjaan Sukarela saya?

Tidak, Anda tidak dapat mengurangi nilai waktu yang Anda habiskan untuk pekerjaan amal sebagai donasi amal, tetapi Anda dapat mengurangkan pengeluaran out-of-pocket Anda seperti jarak tempuh, yang saat ini ditetapkan pada 14 sen per mil. Pengurangan lain yang mungkin untuk biaya termasuk perjalanan Anda untuk menjadi sukarelawan di luar negeri atau bahkan di negara bagian lain.

Untuk rata-rata orang, biaya yang dapat dikurangkan untuk menjadi sukarelawan tidak mungkin melebihi pengurangan standar yang baru.

08 - Dokumentasi Apa yang Diperlukan untuk Pengurangan untuk Kontribusi Amal?

Untuk mengklaim potongan uang tunai, cek, atau hadiah uang lainnya, Anda harus memiliki konfirmasi tertulis dari badan amal tersebut.

Konfirmasi harus berisi nama organisasi, tanggal kontribusi dan jumlah hadiah. Amal hanya diperlukan untuk memberikan pengakuan tertulis untuk donasi lebih dari $ 250, tetapi sebagian besar menawarkan beberapa tanda terima tidak peduli berapa besar kontribusi yang Anda berikan.

Untuk kontribusi kurang dari $ 250, jika tanda terima belum diberikan, cek yang dibatalkan atau catatan bank akan mencukupi. Anda tidak dapat memotong donasi biasa yang Anda masukkan ke kotak koleksi atau keranjang amal tanpa tanda terima.

Jika Anda menerima beberapa barang atau jasa sebagai imbalan atas donasi Anda, badan amal harus menentukan nilai barang atau jasa tersebut. Anda hanya dapat mengurangi jumlah donasi Anda di atas nilai itu. Dokumen dari organisasi amal harus menguraikan apa yang bisa dikurangkan.

09 - Bagaimana Jika Saya Memberi Melalui Ponsel Saya?

Jika Anda mengirimkan donasi ke badan amal apa pun, gunakan tagihan telepon Anda sebagai tanda terima Anda. Ini harus mencantumkan tanggal, jumlah sumbangan dan nama badan amal. Ketika Anda mengirim pesan ke organisasi amal, lembaga nonprofit tidak menerima informasi tentang siapa Anda. Anda anonim. Oleh karena itu, Anda tidak akan menerima tanda terima dari badan amal itu. Biaya untuk donasi muncul di tagihan ponsel Anda.

10 - Apakah Ikrar yang Saya Lakukan pada Pengurangan Pajak Situs Crowdfunding?

Ada banyak situs web crowdfunding sekarang. Beberapa, seperti Kickstarter, terutama untuk mengumpulkan uang untuk bisnis, produk atau proyek, meskipun lembaga nonprofit tidak dikecualikan.

Beberapa situs crowdfunding seperti Crowdrise atau Generosity oleh IndieGoGo dapat menampilkan baik kampanye nirlaba maupun individu yang mengumpulkan uang untuk orang lain.

Hanya lembaga nonprofit yang memenuhi syarat yang mengumpulkan dana di situs-situs ini dapat memberikan potongan pajak.

Carilah beberapa verifikasi status pajak organisasi yang mengumpulkan dana. Tentunya, jika kampanye ditujukan untuk individu, bisnis, atau produk, tidak akan ada pemotongan pajak amal.

Artikel ini hanya untuk tujuan informasi. Itu tidak dimaksudkan sebagai nasihat hukum. Periksa sumber lain, seperti IRS, dan konsultasikan dengan penasihat hukum atau akuntan.