Pajak bisnis bukan hanya tentang pajak penghasilan. Sama seperti orang pada umumnya, bisnis harus membayar beberapa jenis pajak yang berbeda.
Pajak untuk bisnis datang dalam beberapa ragam: federal, negara bagian, dan lokal. Ada juga berbagai jenis pajak tergantung pada berbagai kegiatan bisnis, seperti menjual produk atau jasa kena pajak, menggunakan peralatan, memiliki properti bisnis, menjadi wiraswasta, memiliki karyawan, dan, tentu saja, menghasilkan laba.
Jika Anda baru memulai bisnis, Anda perlu tahu berapa pajak yang harus dibayar. Jika bisnis Anda telah berubah - jika Anda telah membeli properti atau mulai mempekerjakan karyawan, misalnya - Anda harus mengetahui tentang pajak yang terkait dengan aktivitas ini.
01 - Bagaimana Setiap Jenis Bisnis Membayar Pajak Penghasilan
Semua bisnis harus membayar pajak atas penghasilan mereka; Artinya, bisnis harus membayar pajak atas laba perusahaan (pendapatan bisnis dikurangi biaya yang dapat dikurangkan). Bagaimana pajak itu dibayar tergantung pada bentuk bisnisnya.
Usaha kecil (pemilik tunggal dan satu anggota LLC), bermitra dalam kemitraan, dan pemilik perusahaan S membayar pajak melalui pajak penghasilan pribadi mereka. Konsepnya sama untuk semua jenis bisnis ini, tetapi prosesnya berbeda.
Pemilik tunggal dan anggota tunggal anggota LLC membayar pajak dengan mengajukan Jadwal C termasuk dengan pengembalian pribadi mereka, sementara mitra dalam kemitraan dan anggota LLC beberapa anggota mengajukan pengembalian bisnis tetapi membayar bagian mereka dari pendapatan bisnis, termasuk pendapatan ini dalam pengembalian pribadi mereka.
Semua dijelaskan secara rinci dalam artikel ini.
02 - Pajak Penjualan untuk Produk dan Layanan yang Dijual di Beberapa Negara
Bisnis tidak langsung membayar pajak penjualan pada produk dan layanan yang mereka jual. Tapi, jika bisnis Anda beroperasi di negara bagian yang memiliki pajak penghasilan negara, Anda harus menyiapkan sistem untuk mengumpulkan, melaporkan, dan membayar pajak penjualan negara bagian.
Pajak penjualan diperlukan untuk dikumpulkan oleh pedagang di sebagian besar negara bagian dan dibayarkan ke departemen pendapatan negara bagian. Produk dan layanan khusus adalah penjualan-pajak yang memenuhi syarat dan uang harus dikumpulkan dan dibayar, dan laporan harus diselesaikan secara teratur.
Jangan lupakan pajak penjualan untuk barang yang Anda jual secara daring , yang sekarang banyak negara bagian mewajibkan untuk jenis penjual tertentu (seperti afiliasi).
03 - Pajak Properti untuk Properti Bisnis
Jika bisnis Anda memiliki properti nyata (real estate), seperti bangunan, bisnis Anda harus membayar pajak properti kepada otoritas pajak lokal (biasanya kota atau kabupaten) tempat properti tersebut berada.
Pajak didasarkan pada nilai yang dinilai (seperti rumah Anda). Ada juga pertimbangan khusus untuk membayar pajak properti ketika Anda menjual properti bisnis.
04 - Pajak Cukai untuk Penggunaan atau Konsumsi
Pajak cukai adalah mereka yang dibayar oleh suatu bisnis untuk jenis penggunaan atau konsumsi tertentu (seperti bahan bakar) dan kegiatan (transportasi dan komunikasi, misalnya).
Pajak cukai dibayarkan kepada IRS, baik secara triwulan atau tahunan, tergantung pada penggunaan, pada Formulir 720.
05 - Pajak Wirausaha tentang Pemilik Bagian Penghasilan Bisnis
Pajak penghasilan mandiri adalah yang dibayarkan oleh pemilik tunggal dan mitra untuk jaminan sosial dan Medicare, berdasarkan pendapatan bisnis.
Karena pemilik bisnis bukan karyawan, tidak ada bayaran untuk menahan pajak ini, jadi pajak wirausaha adalah alternatifnya.
Pemilik LLC juga harus membayar pajak wirausaha. Pemilik perusahaan yang bekerja sebagai karyawan tidak harus membayar pajak wirausaha. Artikel ini menjelaskan cara kerja pajak wirausaha.
06 - Pajak Penghasilan (Pajak Penggajian) Dibayar atas Pendapatan Karyawan
Seperti pajak penjualan, beberapa pajak pekerjaan dikumpulkan, dilaporkan, dan dibayarkan. Dalam hal ini, pajak dibayarkan kepada IRS dan Administrasi Jaminan Sosial.
Pajak pekerjaan adalah yang dibayarkan oleh pemilik bisnis untuk beberapa jenis pajak berdasarkan gaji kotor karyawan. Pajak ini termasuk pajak FICA (untuk jaminan sosial / medicare), pengangguran federal / negara bagian, dan pajak kompensasi pekerja federal / negara bagian. Bagaimana semua pajak ini bekerja dijelaskan dalam artikel ini.
Beberapa pajak ini (pajak pengangguran, misalnya) tidak dikumpulkan dari karyawan, dan mereka harus dibayar sepenuhnya oleh majikan.
07 - Penerimaan Bruto Pajak pada Bisnis di Beberapa Negara
Sebagian besar negara bagian memiliki pajak penghasilan negara untuk bisnis. Tetapi beberapa negara memberlakukan pajak penerimaan bruto pada bisnis bukannya pajak penghasilan negara. Di negara-negara ini, penerimaan bruto (pendapatan) dari bisnis dikenakan pajak. Beberapa negara mengizinkan potongan untuk pajak ini dan beberapa jenis bisnis dikecualikan di beberapa negara bagian.
Bisnis pemilik tunggal biasanya dibebaskan dari membayar pajak penerimaan bruto, tetapi tidak dari pajak penghasilan negara.
Korporasi dan kadang-kadang LLC yang paling mungkin membayar pajak penerimaan bruto.
08 - Pajak Waralaba - Seperti Pajak Penerimaan Bruto
Beberapa negara bagian mengenakan pajak waralaba kepada perusahaan berdasarkan nilai perusahaan. Pajak ini mirip dengan pajak pendapatan negara atau pajak penerimaan bruto.