Sebelum kita dapat membahas cara mengurangi perlengkapan kantor dan biaya kantor, pertama-tama kita harus melihat kedua istilah ini dan di mana kategori ini disertakan pada pengembalian pajak bisnis Anda.
Itu penting apakah Anda menempatkan biaya kantor di bawah persediaan atau biaya. Sebagian besar persediaan termasuk dalam pengeluaran bisnis biasa, sementara biaya kantor tercantum secara terpisah.
Beberapa biaya kantor sebenarnya menjadi peralatan bisnis, dan ini dikategorikan sebagai aset dan terdepresiasi selama periode waktu tertentu.
Termasuk adalah informasi tentang prosedur IRS baru untuk membebankan biaya kantor kecil seperti perangkat lunak perangkat lunak daripada harus terdepresiasi aset-aset ini.
Perlengkapan Kantor adalah barang kantor tradisional yang nyata, seperti pena, stapler, klip kertas, USB thumb drive, dan kartrid tinta printer. IRS juga termasuk ongkos kirim dalam persediaan kantor, tetapi sejumlah besar ongkos kirim untuk produk pengiriman diklasifikasikan secara berbeda (lihat di bawah). Anda juga bisa memasukkan barang-barang furnitur kecil (di bawah $ 2500) dalam kategori ini, seperti meja atau rak buku bekas.
Beberapa persediaan pengiriman tidak dianggap sebagai bagian dari perlengkapan kantor. Setiap persediaan dan ongkos kirim untuk produk pengiriman yang Anda jual harus dilacak sebagai bagian dari harga pokok penjualan. Perhitungan untuk harga pokok penjualan terpisah dari daftar pengeluaran bisnis.
Biaya Kantor adalah biaya lain menjalankan kantor, termasuk layanan situs web, biaya hosting internet, nama domain, biaya bulanan untuk aplikasi (seperti Dropbox). perangkat lunak berbasis web seperti produk QuickBooks, biaya akun pedagang, dan sebagian besar perangkat lunak dan perangkat keras. Anda mungkin juga meletakkan biaya telepon seluler dalam biaya kantor (atau dalam utilitas).
Beberapa biaya ini mungkin tercantum properti , dan Anda akan perlu menyimpan catatan yang baik untuk memisahkan bisnis dan penggunaan pribadi, untuk barang-barang seperti laptop dan tablet.
Perlengkapan dan Pengeluaran Kantor - Apa yang Dapat Anda Kurangi
Anda dapat mengurangi biaya persediaan kantor dan bahan yang Anda gunakan selama tahun ini. Anda juga dapat mengurangi biaya prangko dan ongkos kirim, dan ongkos kirim yang digunakan dalam meter ongkos selama tahun tersebut.
Pengurangan dan Pengurangan Biaya Kantor - Aturan IRS Baru
Dulu semua aset bisnis (barang yang digunakan selama lebih dari satu tahun) yang harganya lebih dari $ 500 harus disusutkan selama umur aset. Sekarang, theIRS memiliki metode baru yang lebih sederhana untuk mengambil aset biaya yang lebih kecil sebagai pengeluaran daripada mendepresiasi mereka.
Efektif di tahun 2016, Anda dapat mengambil sebagai aset bisnis biaya (termasuk aset kantor) yang berharga $ 2500 atau kurang. Ini termasuk perangkat lunak dan perangkat lunak, laptop, tablet, ponsel pintar dan elektronik kecil lainnya. Biaya yang dapat Anda bebankan termasuk biaya untuk mendapatkan item.
Katakanlah Anda membutuhkan Adobe Acrobat X Professional untuk pekerjaan Anda. Biaya barang ini biasanya lebih dari $ 500. Sebelum aturan IRS baru, Anda harus mendepresiasi biaya ..
Sekarang, karena maksimum untuk pengeluaran adalah $ 2500, Anda dapat membelanjakan barang dalam satu tahun.
Jika ada perlengkapan kantor, pengeluaran, atau peralatan berharga lebih dari $ 2500, ini menjadi aset yang dapat didepresiasi, dan Anda harus menurunkan nilai aset ini. Anda harus berbicara dengan pembuat pajak Anda tentang catatan yang perlu Anda simpan dan dapatkan bantuan dengan menghitung penyusutan, karena setiap aset memiliki masa manfaat yang berbeda.
Persediaan dan Bahan yang Digunakan untuk Menghasilkan atau Mengirim Produk
Berhati-hatilah untuk membedakan antara perlengkapan kantor dan peralatan yang biasanya digunakan dalam bisnis Anda untuk mengoperasikan kantor Anda vs. persediaan dan bahan yang digunakan untuk menghasilkan produk. Persediaan dan bahan yang Anda gunakan untuk menghasilkan produk termasuk dalam harga pokok penjualan.
Dengan cara yang sama, Anda tidak dapat mengurangi ongkos kirim dan pengiriman untuk produk yang dijual; ini dianggap sebagai bagian dari harga pokok penjualan Anda.
Perlengkapan Kantor dan Peralatan Kantor dalam Biaya Startup
Jika Anda menimbun persediaan kantor dan membeli peralatan kantor, komputer, dan perangkat lunak sebagai bagian dari startup bisnis Anda, Anda harus memisahkan biaya-biaya ini. Anda mungkin diminta untuk menyebarkan biaya startup ini selama beberapa tahun. Simpan daftar biaya dan diskusikan dengan pembuat pajak Anda.
Batasan Lain untuk Mengurangi Peralatan Kantor dan Peralatan Kantor
Anda hanya dapat mengurangi biaya persediaan dan bahan yang digunakan dalam tahun berjalan. Dengan kata lain, Anda tidak bisa begitu saja membeli kertas fotokopi dalam jumlah besar pada akhir tahun dan menganggapnya sebagai pengeluaran pada tahun itu, karena tidak mungkin Anda dapat menggunakannya sepanjang tahun. Tanyakan kepada penasihat pajak Anda tentang cara menentukan jumlah untuk biaya ini
Di mana untuk Menunjukkan Perlengkapan Kantor dan Biaya Kantor pada Pengembalian Pajak Bisnis Anda
Untuk pemilik tunggal dan satu anggota LLCs , menunjukkan perlengkapan kantor dalam kategori "perlengkapan kantor" dari Jadwal C , pada Baris 22. Anda dapat menyertakan biaya kantor (termasuk yang dibebankan di bawah aturan baru) dalam kategori ini atau Anda dapat memisahkan biaya kantor dan sertakan mereka dengan "Biaya Lain-lain" pada Baris 27a. Untuk "Pengeluaran Lainnya," Anda harus mencantumkan kategori yang berbeda pada Bagian V Jadwal C Anda, menyatukan total ke Baris 27a.
Untuk kemitraan dan beberapa anggota LLC, tunjukkan pengeluaran ini di bagian "Pengurangan Lain" pada Formulir 1065 (baris 20). Anda harus melampirkan pernyataan terpisah yang memecah berbagai pemotongan yang disertakan dalam item baris ini.
Untuk perusahaan, tunjukkan pengeluaran ini di bagian "Pengurangan Lain" pada Formulir 1120. Pertama, Anda harus menyertakan pernyataan yang mencantumkan pemotongan, lalu menyertakan total pada "Pengurangan Lain," Baris 26.
Bottom Line Easy:
Jika Anda ingin menjaga hal-hal sederhana pada pengembalian pajak Anda, letakkan semua perlengkapan kantor dan biaya kantor bersama sebagai perlengkapan kantor. Tetapi pisahkan barang-barang yang lebih mahal di atas $ 2500 dan bicaralah kepada pembuat pajak Anda tentang penyusutan barang-barang ini.