Jawaban atas Pertanyaan Anda tentang Pajak sebagai Kontraktor Independen
Dalam artikel ini, Anda akan mengetahui tentang cara membayar sendiri, bagaimana Anda harus membayar pajak atas penghasilan bisnis Anda, dan bagaimana Anda dapat menghemat uang pajak bisnis Anda dengan mengurangi pengeluaran bisnis.
Apa itu kontraktor independen?
Kontraktor independen hanyalah seseorang yang bekerja untuk orang lain, tetapi bukan sebagai karyawan. Untuk tujuan pajak penghasilan, Anda dianggap sebagai pemilik tunggal. Penetapan "pemilik tunggal" hanyalah bentuk default dari usaha kecil. Anda tidak perlu membayar untuk mendaftarkan bisnis Anda dengan negara bagian Anda atau dengan IRS, dan Anda tidak perlu memasukkan (membentuk korporasi).
Bagaimana menjadi kontrak independen memengaruhi pembayaran saya?
Anda tetap dibayar untuk pekerjaan yang Anda lakukan dalam bisnis Anda, tetapi pembayaran Anda bukan gaji atau upah. Pembayaran ini adalah pendapatan bisnis. Anda tidak mendapat gaji dari bisnis Anda. Uang yang Anda terima untuk pekerjaan Anda atau produk Anda masuk ke akun cek bisnis Anda (ya, Anda harus memiliki rekening bank bisnis terpisah). Anda dapat mengambil uang dari bisnis (ini disebut "undian"), tetapi bukan sebagai gaji karena Anda adalah pemilik , bukan karyawan.
Jumlah yang Anda keluarkan sebagai pemilik tidak memengaruhi pajak Anda; Anda harus membayar pajak atas semua pendapatan bisnis Anda, apakah Anda mengeluarkannya atau tidak.
Karena Anda bukan karyawan, pembayaran yang Anda terima dari bisnis Anda tidak memiliki pemotongan pajak penghasilan pajak yang diambil dari mereka, dan tidak ada pengurangan untuk jaminan sosial atau Medicare.
Tentu saja, Anda tidak bisa keluar dari pembayaran pajak, dan Anda masih harus membayar pajak penghasilan federal dan negara bagian atas penghasilan Anda dari pekerjaan Anda sebagai kontraktor independen, melalui pengembalian pajak bisnis. Pajak untuk jaminan sosial dan Medicare juga harus dibayar; pajak gabungan ini disebut pajak pekerjaan mandiri untuk kontraktor independen.
Bagaimana cara menjadi pemilik tunggal / kontraktor independen bekerja untuk pajak?
Ketika Anda menyiapkan pajak penghasilan pribadi Anda, Anda juga akan menyiapkan formulir yang disebut Jadwal C , yang mencantumkan pendapatan bisnis Anda dari semua pekerjaan kontrak Anda, dikurangi biaya apa pun. Banyak IC dapat mengajukan apa yang disebut Jadwal C-EZ, di mana Anda hanya daftar penghasilan total dan meringkas pengeluaran Anda. Hanya perlu beberapa menit untuk menyelesaikannya.
Berapa biaya yang dapat saya simpulkan sebagai kontraktor independen?
Anda dapat memotong pengeluaran bisnis biasa yang telah Anda bayar. Untuk biaya apa pun, Anda harus memiliki catatan yang sangat baik , dibuat pada saat biaya dikeluarkan, untuk menunjukkan bahwa itu adalah pengeluaran bisnis dan jumlah biaya, dalam hal audit. Berikut daftar potongan pajak bisnis dari A hingga Z.
Anda ingin mengambil sebanyak mungkin potongan yang sah. Tetapi Anda harus dapat membuktikan bahwa uang itu dibelanjakan dan itu untuk keperluan bisnis.
Bagaimana saya tahu pengeluaran apa untuk bisnis?
IRS mengatakan bahwa hanya pengeluaran yang memiliki tujuan bisnis tertentu dapat dikurangi. Jika Anda ingin mengurangi pengeluaran, pengeluaran ini harus jelas untuk bisnis Anda , bukan pribadi . Juga, biaya harus didokumentasikan dengan jelas, dengan tanggal, jumlah, dan tujuan bisnis.
Apakah saya harus membayar pajak perkiraan kuartalan ?
Jika bisnis Anda memiliki laba, Anda mungkin perlu membuat perkiraan pembayaran untuk pajak bisnis Anda. Tapi, jika Anda memiliki sumber pendapatan lain, Anda mungkin dapat meningkatkan pemotongan penghasilan dari pekerjaan ke akun untuk pajak penghasilan tambahan dan pajak wirausaha yang mungkin harus Anda bayar. Untuk lebih jelasnya, taksiran pajak harus mencakup pajak penghasilan federal Anda dan pajak wirausaha yang Anda miliki untuk Jaminan Sosial dan Medicare.
Pertama, lihat apakah Anda dapat meningkatkan jumlah dipotong dari gaji Anda dari sumber pendapatan lain. Jika Anda tidak memiliki jumlah pemotongan untuk menyesuaikan, Anda mungkin perlu bantuan untuk mengetahui apakah Anda harus membayar pajak yang diperkirakan atas penghasilan Anda sebagai kontraktor independen. Jika Anda memiliki penghasilan dari tahun sebelumnya, Anda dapat menggunakannya sebagai dasar untuk menghitung perkiraan tagihan pajak Anda, atau bekerja dengan penasihat pajak.
Masalah pajak terdengar rumit. Apakah saya harus membayar orang lain untuk melakukan pajak saya?
Anda mungkin memerlukan bantuan dengan (a) Jadwal C atau Jadwal C-EZ, (b) Jadwal SE untuk menghitung jumlah pajak wirausaha, dan (c) perhitungan perkiraan pajak yang harus dibayar. Jika Anda memiliki pengembalian pajak bisnis sederhana, tanpa karyawan atau inventaris produk, Anda mungkin dapat menggunakan salah satu layanan persiapan pajak bisnis online ini .
Apakah saya akan menerima W-2 untuk keperluan pajak penghasilan?
Daripada menerima W-2 pada bulan Januari setiap tahun, Anda akan menerima formulir 1099-MISC yang menunjukkan jumlah total yang Anda hasilkan dari setiap klien yang Anda bekerja selama tahun itu. Jika pembayaran Anda dari satu klien kurang dari $ 600, Anda tidak akan menerima formulir 1099-MISC, tetapi Anda masih harus menyertakan jumlah yang dibayarkan pada pengembalian pajak bisnis Anda.
Bagaimana cara membayar pajak penghasilan atas penghasilan saya sebagai kontraktor independen?
Pertama, Anda harus menentukan laba bersih dari semua aktivitas bisnis Anda. Pendapatan dari pekerjaan Anda sebagai sub dicatat pada Jadwal C. Penghasilan dari pekerjaan Anda sebagai IC terdaftar, kemudian setiap pemotongan diambil, untuk mendapatkan nomor pendapatan bersih. Nomor ini dibawa ke Jalur 12 Formulir 1040 Anda. Ini ditambahkan dengan penghasilan lain, dan kemudian pajak dihitung atas total pendapatan kotor Anda yang disesuaikan.
Bagaimana dengan pajak penghasilan negara?
Sebagian besar negara bagian memiliki pajak penghasilan, dan ya, Anda harus membayar pajak penghasilan negara atas penghasilan Anda sebagai kontraktor independen.
Bagaimana cara menghitung pajak wirausaha dan termasuk dalam pengembalian pajak saya?
Jumlah pendapatan bersih ("laba") dari Jadwal C Anda adalah untuk menentukan jumlah pajak wirausaha yang Anda miliki. Perhitungan ini dilakukan pada Jadwal SE . Hasil perhitungan ini adalah jumlah pajak yang ditambahkan ke pajak penghasilan total yang harus Anda bayar.
Contoh pajak untuk kontraktor independen:
Seorang kontraktor independen, sebut saja Carol, bekerja untuk beberapa klien pada tahun 2018 dan ia menghasilkan total $ 18.000 untuk tahun ini, seperti yang ditunjukkan pada formulir 1099-MISC yang ia terima. Dia tidak memiliki penghasilan lain, tetapi suaminya Tom memiliki pekerjaan tetap dan mereka mengajukan pengembalian pajak gabungan.
Dia mengajukan Jadwal C-EZ untuk pajak bisnis 2018-nya. Dia dapat membuktikan bahwa dia mengendarai 250 mil bolak-balik ke tugas pekerjaan, jadi (dengan tarif mileage IRS untuk 2018 sebesar 54,5 sen per mil) dia dapat memotong $ 86,25. Ini membuat pendapatan bersihnya dari bisnisnya $ 18.000 lebih sedikit $ 86,25, atau $ 17.913,75. Jumlah ini masuk 1040 mereka di Baris 12: Pendapatan bisnis (atau kerugian).
Dia juga harus membayar pajak wiraswasta sebesar $ 17.913,75. Dia dapat menggunakan Formulir Jadwal singkat. Hasil dari perhitungan Jadwal SE menunjukkan dia berutang $ 2687,05 (15,3%) untuk pajak wirausaha. Carol mendapat pujian atas sejumlah manfaat Jaminan Sosial ini. Setengah dari jumlah ini ($ 1343.53) dipotong pada Halaman 1 dari pengembalian pajak penghasilannya, untuk mengurangi total pendapatan kotornya yang disesuaikan untuk tahun itu.
Untuk memperhitungkan pajak wirausaha tambahan, Tom dapat meningkatkan pemotongannya dari pekerjaannya, atau Carol dapat mulai membayar pajak yang diperkirakan, mengambil jumlah penuh $ 2,687.05 dan membaginya dengan 4 dan membayar seperempat setiap kuartal (15 April, Juli 15, 15 Oktober, dan 15 Januari 2016).
Ini hanyalah salah satu contoh bagaimana pajak kontraktor independen dapat bekerja. Situasi Anda mungkin benar-benar berbeda, jadi silakan periksa dengan profesional pajak atau gunakan salah satu program perangkat lunak persiapan pajak untuk membantu Anda mempersiapkan pajak Anda.