Anda dapat memotong beberapa biaya yang terkait dengan pekerjaan Anda
Ini adalah Pengurangan Itemized
Biaya terkait pekerjaan termasuk dalam kategori berbagai macam pemotongan.
Ini berarti Anda harus memerinci pengembalian pajak Anda untuk mengklaimnya sehingga Anda harus melalui semua pencatatan, perhitungan, dan kebosanan lainnya yang memerlukan perincian. Ini akan membutuhkan waktu lebih lama untuk mempersiapkan pengembalian pajak Anda, dan jika Anda mempekerjakan seseorang untuk menyiapkannya untuk Anda, kemungkinan besar akan dikenakan biaya lebih banyak. Ini tidak dimaksudkan untuk menyurutkan Anda, tetapi pastikan bahwa Anda memiliki biaya karyawan yang tidak dibayar yang memadai sehingga Anda akan tetap maju ketika Anda menghitung berapa biayanya dalam waktu dan uang untuk mengklaimnya.
Pengecekan juga berarti Anda tidak dapat mengklaim pengurangan standar untuk status pengarsipan Anda. Jika total dari semua potongan yang Anda keluarkan tidak melebihi deduksi standar yang Anda berhakkan, biasanya Anda tidak berminat untuk memerinci — Anda benar-benar akan membayar lebih banyak dalam dolar pajak. Jadi meskipun mungkin memuaskan untuk menggunakan pengeluaran tersebut untuk mengurangi kewajiban pajak Anda, Anda mungkin lebih baik meminta majikan Anda untuk mengganti biaya yang Anda belanjakan.
Kelayakan untuk Pengurangan Beban Usaha Karyawan
"Tidak tergantikan" adalah kata kuncinya di sini. Pastikan majikan Anda belum membayar Anda kembali untuk apa yang Anda habiskan. Dia tidak memberi Anda uang muka untuk biaya ini atau uang saku untuk membayarnya. Jika salah satu dari keadaan ini berlaku, Anda tidak dapat mengklaim pengurangan tersebut.
Jika Anda harus memberi majikan Anda sebuah akuntansi, menjelaskan dengan tepat apa uang itu digunakan, kemungkinan besar uang muka atau uang saku, terutama jika Anda harus mengembalikan uang yang tersisa. Bukan saja biaya-biaya ini tidak dapat dikurangkan, tetapi uang yang diberikan kepada Anda mungkin muncul dalam kotak 12 W-2 Anda sebagai penghasilan di mana Anda harus membayar pajak. Beberapa kriteria harus dipenuhi, bagaimanapun, sebelum uang ini dibebankan kepada Anda sebagai penghasilan.
Aturan lain menyatakan bahwa hal-hal yang Anda habiskan dengan uang harus merupakan pengeluaran bisnis yang biasa dan perlu bagi perusahaan Anda. "Biasa" berarti bahwa kebanyakan orang di lini pekerjaan Anda — atau majikan mereka — juga menghabiskan uang untuk hal yang sama. "Diperlukan" berarti pembelian atau pengeluaran lebih atau kurang integral untuk melakukan bisnis. Sebagai contoh, itu tidak dianggap biasa atau diperlukan untuk pemain panggung untuk membeli alat alat, sedangkan tangan panggung mungkin diperlukan untuk memiliki satu untuk memperbaiki masalah di set.
Jenis Pengeluaran Bisnis Pegawai Yang Dapat Dikurangkan
Karyawan dapat menanggung berbagai macam biaya yang terkait dengan pekerjaan mereka, tetapi lima kategori besar dari biaya pekerjaan yang dikurangkan pajak ini sering diklaim:
- Pengeluaran kendaraan: Ini termasuk biaya yang terkait dengan penggunaan kendaraan pribadi Anda untuk alasan yang berhubungan dengan pekerjaan. Anda dapat mengurangi sebagian dari biaya mengemudi Anda yang sebenarnya berdasarkan jarak tempuh yang berhubungan dengan pekerjaan Anda, atau Anda dapat menggunakan tingkat jarak tempuh standar yang ditetapkan oleh IRS setiap tahun. Tarifnya adalah 53,5 sen per mil pada 2017. Mil yang diizinkan dibatasi untuk mendapatkan dari satu tempat kerja ke tempat kerja lain, mengunjungi klien atau pelanggan, pergi ke pertemuan bisnis dari tempat kerja reguler Anda, atau dari rumah ke tempat kerja sementara ketika Anda memiliki satu atau lebih tempat kerja reguler. Perjalanan tidak termasuk. Publikasi IRS 463, bab 4 memberikan penjelasan rinci tentang aturan-aturan ini.
- Parkir, tol dan biaya transportasi lokal: Ini terpisah dari biaya kendaraan seperti bahan bakar, minyak, asuransi, dan pemeliharaan. Mereka termasuk biaya perjalanan lainnya seperti parkir, tol, ongkos bus atau ongkos kereta api. Dan lagi, biaya-biaya tertentu tidak diizinkan. Jika Anda harus membayar untuk memarkir kendaraan Anda di tempat kerja Anda, ini tidak dapat dikurangkan. Selama Anda mengemudi untuk tujuan bisnis dan bukan untuk perjalanan, namun biaya ini dapat dikurangi.
- Biaya perjalanan: Ini termasuk biaya hotel, tiket pesawat, penyewaan mobil, dan biaya serupa jika Anda harus bepergian jauh dari rumah Anda setidaknya semalam.
- Beban makan dan hiburan: Jika Anda makan dengan atau menghibur klien, pelanggan, rekan bisnis atau karyawan, biaya ini dapat dikurangkan jika mereka terkait langsung dan terkait dengan melakukan bisnis. "Terkait langsung" berarti bahwa tujuan pertemuan itu adalah untuk melakukan bisnis, bahwa Anda memang terlibat dalam bisnis, dan bahwa Anda — atau, lebih tepatnya, majikan Anda — memiliki banyak alasan untuk percaya bahwa peristiwa itu akan menghasilkan pemasukan. Biasanya, hanya setengah biaya makan dan hiburan dikurangi pajak, tetapi ada beberapa pengecualian untuk aturan ini. Anda dapat menemukannya di Bab 2 Publikasi 463.
- Pengeluaran bisnis lainnya: Ini termasuk semua biaya yang tidak termasuk dalam kategori di atas, seperti biaya kartu nama, langganan untuk perdagangan dan publikasi bisnis, biaya kantor rumah, hadiah bisnis dan pendidikan yang terkait dengan pekerjaan. Mereka juga dapat menyertakan alat atau peralatan apa pun yang mungkin diperlukan untuk melakukan pekerjaan Anda.
Cara Mengurangi Biaya Bisnis Karyawan
Mengklaim pengeluaran bisnis karyawan dimulai dengan mengisi Formulir 2106 untuk mengetahui jumlah total pengurangan yang berhak Anda dapatkan. Jika Anda ingin mengurangi pengeluaran kendaraan Anda yang sebenarnya, Anda dapat menghitung pengurangan berdasarkan mil yang Anda kendarai dengan mengisi halaman 2 dari formulir ini. Formulir 2106-EZ yang lebih pendek dapat digunakan jika Anda ingin mengklaim tarif jarak tempuh standar daripada biaya kendaraan sebenarnya.
Anda kemudian dapat memasukkan pengurangan yang telah Anda hitung pada baris 21 Jadwal A, formulir yang harus Anda gunakan untuk memerinci pengurangan. Masukkan total semua potongan yang diperinci — ditentukan setelah Anda menyelesaikan Jadwal A - pada baris 40 Formulir 1040 Anda sebagai pengganti deduksi standar yang seharusnya Anda miliki.
Pengurangan perincian lain termasuk biaya seperti biaya perawatan kesehatan dan gigi yang tidak diasuransikan, premi asuransi kesehatan dalam beberapa kasus, bunga hipotek rumah dan sumbangan amal. Sekali lagi, ketika Anda telah menyelesaikan Jadwal A, total semua potongan ini harus melebihi jumlah pengurangan standar yang berhak Anda dapatkan.
Batasan AGI
Semua potongan lain-lain dikurangi 2 persen dari pendapatan kotor tersesuaikan Anda atau AGI. Yang tersisa adalah jumlah yang dapat Anda klaim sebagai pengurang dan masukkan pada Jadwal A. Sebagai contoh, jika AGI Anda adalah $ 80.000, Anda hanya dapat mengklaim pengurangan untuk jumlah total pengeluaran lain-lain yang melebihi $ 1.600, atau 2 persen dari $ 80.000 . Jika Anda memiliki $ 1.800 dalam biaya, Anda akan mendapatkan potongan $ 200. Jika biaya lain-lain Anda tidak menambahkan hingga 2 persen dari AGI Anda, mereka tidak memenuhi syarat untuk pengurangan sama sekali.
Pencatatan
Dengan asumsi Anda memenuhi semua peraturan ini dan Anda ingin mengurangi pengeluaran terkait pekerjaan Anda, IRS mungkin mengharapkan Anda dapat membuktikannya. Anda akan membutuhkan bukti untuk setiap pengeluaran yang Anda klaim menunjukkan deskripsi dari apa yang Anda habiskan dengan uang, jumlah, tujuan bisnis dan hubungan, dan tanggal dan tempat di mana biaya itu terjadi. Anda mungkin ingin menyimpan file yang berjalan sepanjang tahun untuk menahan semua tanda terima Anda, atau menjadikannya suatu titik untuk memindai mereka ke ponsel cerdas atau laptop Anda secara teratur. Ini tidak hanya akan mempermudah perhitungan pada waktu pajak, tetapi Anda akan memiliki bukti di ujung jari Anda jika IRS meminta Anda untuk memproduksinya.