Bagaimana Layanan Utang Bekerja di Pinjaman Bisnis
Apa itu Layanan Utang?
Layanan utang adalah jumlah uang yang dibutuhkan selama jangka waktu tertentu untuk membayar kembali hutang. Ini termasuk pembayaran kembali:
- pokok dan bunga
- dan pembayaran sewa (pada kendaraan bisnis, misalnya)
Jumlah ini biasanya dihitung selama satu tahun.
Katakanlah Anda melihat pinjaman al $ 100.000 untuk ekspansi ke ruang yang lebih besar. Dengan bunga 6% selama 10 tahun, pembayaran bulanan adalah $ 1110,21, atau $ 13,322,52 per tahun. Itu adalah layanan hutang Anda untuk tahun ini.
Bankir akan menanyakan kepada Anda bagaimana bisnis Anda akan dapat menghasilkan pendapatan yang cukup untuk melakukan pembayaran bulanan tersebut, bagaimana Anda akan melayani utang.
Layanan Utang sebagai Kunci Penting untuk Kredit Usaha
Layanan utang adalah salah satu dari 4 C Kredit Usaha (modal, jaminan, kapasitas, dan karakter. Layanan utang mewakili kapasitas untuk membayar kembali pinjaman. Ini adalah kemampuan bisnis untuk menghasilkan pendapatan untuk melunasi pinjaman bisnis dan sewa dan utang lainnya. .
Pemberi pinjaman hanya akan meminjamkan uang ke bisnis Anda jika mereka memiliki ekspektasi yang wajar bahwa pinjaman akan dilunasi. Salah satu faktor utama dalam pembayaran adalah utang saat ini yang sedang dibawa oleh debitur. Ya, peringkat kredit bisnis Anda akan menunjukkan ini juga, tetapi pemberi pinjaman telah menemukan layanan utang sebagai indikator potensi pembayaran yang dapat diandalkan.
Apa itu Rasio Layanan Utang?
Seperti disebutkan di atas, pertanyaan utama yang ingin diketahui oleh pemberi pinjaman adalah: "Apakah utang baru ini akan membuat Anda (peminjam) berada dalam posisi berjuang untuk membayar utang lancar dan utang baru ini?"
Tidak cukup untuk mengetahui jumlah utang yang harus dilunasi dalam waktu satu tahun. Penting juga untuk mengetahui berapa banyak pendapatan yang dapat digunakan bisnis untuk melunasi utang-utang ini.
Berikut perhitungan untuk Rasio Layanan Utang:
Bagi pendapatan usaha bersih operasional selama setahun dengan jumlah total utang yang harus dilunasi (dilayani) selama tahun itu.
Pendapatan operasional bersih digunakan karena ini adalah jumlah pendapatan yang berasal dari penjualan produk dan layanan tahunan, tetapi tidak dari sumber tambahan seperti pendapatan investasi.
Sebagai contoh: Sebuah bisnis memiliki dua pinjaman luar biasa yang total (dengan pokok dan bunga) $ 100.000, dan sewa mobil bisnis yang memiliki pembayaran tahunan sebesar $ 8.000. Itu total $ 108.000 dalam layanan utang.
Tahun lalu, bisnis ini memiliki pendapatan operasional bersih $ 156.000. Bagi $ 156.000 hingga $ 108.000 untuk rasio pembayaran utang 1,44%.
Rasio 1 hingga 1 minimal. Ini berarti bahwa semua laba bersih bisnis selama satu tahun akan perlu digunakan untuk membayar utang yang ada. Rasio 0,8 hingga 1 berarti hanya 80% dari utang yang ada dapat dibayarkan dari laba bersih bisnis.
Bagaimana Cara Kerja Utang untuk Bisnis Baru?
Karena bisnis baru tidak memiliki rekam jejak laba bersih, ia memiliki kesulitan yang lebih besar untuk membujuk pemberi pinjaman bahwa ia memiliki kemampuan untuk melunasi utangnya. Bisnis baru mungkin tidak akan mendapatkan pinjaman tradisional dan harus mencari metode pembiayaan kreatif sampai mereka dapat menunjukkan laba bersih untuk mengimbangi layanan utang.
Layanan Utang Sebagai Pemeriksaan Realitas atas Biaya
Bank dan pemberi pinjaman lainnya lebih suka Anda mencantumkan layanan utang secara terpisah pada Laporan Pendapatan Anda (P & L). Layanan utang dianggap sebagai pengeluaran saat ini untuk bisnis Anda. Menempatkan layanan utang sebagai pengeluaran menunjukkan bagaimana ia menambah dengan pengeluaran lain dibandingkan dengan pendapatan yang akan didapat bisnis Anda setiap bulan.
Meskipun layanan utang mungkin merupakan bagian besar dari pengeluaran bisnis Anda, bukan hanya itu. Dalam contoh di atas, pendapatan operasional bersih harus mencakup SEMUA pengeluaran bisnis Anda, bukan hanya pembayaran bulanan atas utang Anda. Lihatlah pernyataan ini termasuk layanan utang untuk melakukan pemeriksaan realitas bahkan sebelum Anda mengajukan permintaan pinjaman ke bank.
Layanan Utang dan Pajak Bisnis Anda
Untuk tujuan pajak penghasilan, bunga pinjaman usaha (dan pembayaran untuk beberapa sewa modal ) dianggap sebagai pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan, sedangkan yang pokok tidak.